Cómo aprovechar una cuenta IRA Roth para ahorros universitarios y educación

Si tiene hijos en casa que esperan ir a la universidad algún día (o algún día pronto), es importante planificar sus finanzas con anticipación. La matrícula universitaria aumenta cada año y la ayuda financiera nunca es tan generosa como cabría esperar.

Es posible que ya esté familiarizado con los planes 529 de ahorro para la universidad , pero también puede aprovechar otra forma de ahorrar para la universidad: su Roth IRA . Si bien generalmente no será adecuado como su único método, puede ofrecer varias ventajas.

Razones para utilizar una cuenta IRA Roth para ahorros universitarios

1. A diferencia de un plan 529, si su hijo no necesita el dinero para la universidad, no incurrirá en una multa por usarlo para otra cosa. Si desea retirar dinero de un 529 para usarlo en un gasto no relacionado con la educación, se le cobrará una multa del 10%.
2. Puede retirar sus contribuciones Roth IRA en cualquier momento sin multas ni impuestos por cualquier motivo. También puede retirar ganancias sin la multa del 10% si se utilizarán para pagar gastos de educación calificados. Tendrá que pagar impuestos sobre esas ganancias si decide retirarlas, por lo que es posible que desee dejarlas en la cuenta para su propia jubilación. Las ganancias Roth IRA solo están libres de impuestos si se retiran después de 59 1/2, incluso si se utilizan para gastos de educación (es decir , implicaciones fiscales de las cuentas de jubilación ).
3. Si contribuye a una cuenta IRA Roth y califica para el crédito del ahorrador, podría obtener un descuento en sus impuestos. Por otro lado, las contribuciones a un plan 529 u otros planes de ahorro para la universidad no son elegibles para este crédito.
4. Es importante considerar el efecto que tendrán sus ahorros en la elegibilidad de su hijo para recibir ayuda financiera. En general, la propiedad de los padres y los retiros de una IRA Roth no tendrán ningún impacto, o tendrán un impacto mínimo, en la elegibilidad para la ayuda financiera. Sin embargo, los planes 529, independientemente de la propiedad, afectarán negativamente la elegibilidad para la ayuda financiera. Quién es el propietario del plan 529 determina qué tan extenso es el impacto.

Roth IRA vs.Plan de ahorros universitarios 529

La mayoría de las personas no podrán financiar por completo los gastos universitarios de sus hijos con una IRA Roth debido a los límites máximos de contribución de la IRA : $ 5,000 anuales ($ 6,000 si tiene 50 años o más). Un 529 puede ser un gran complemento para ahorrar con una cuenta IRA Roth. Sin embargo, hay algunas advertencias que debe tener en cuenta.

Recuerde, un 529 puede afectar la ayuda financiera, mientras que un Roth IRA generalmente no lo hace.

• Si su hijo es un estudiante independiente y figura como propietario y beneficiario de su 529, se contará como su activo y perjudicará seriamente su capacidad para calificar para la ayuda. Si un plan 529 se mantiene como un activo principal, también afecta la elegibilidad para la ayuda financiera, pero en menor medida. Un plan 529 propiedad de alguien que no sea el padre o el estudiante no se informa en absoluto en la FAFSA, pero las distribuciones de dicho plan se cuentan como ingresos del estudiante, lo que puede hacer que sea extremadamente difícil calificar para la ayuda.
• Por otro lado, las cuentas IRA Roth no se cuentan entre los activos de los padres en la FAFSA y si retira las contribuciones, tampoco se contarán como ingresos. Una IRA Roth propiedad de los padres y el retiro de solo las contribuciones no tendrán ningún efecto sobre la elegibilidad para la ayuda financiera. Sin embargo, si se retiran las ganancias, se informarán como ingresos de los padres y probablemente tendrán un efecto menor. Los estudiantes NO deben poseer cantidades significativas en cuentas IRA Roth porque eso contará como un activo del estudiante y hará que sea mucho más difícil obtener ayuda financiera.

Las contribuciones a un Roth o un 529 no son deducibles de impuestos (excepto a nivel estatal para algunos planes 529), aunque al contribuir a un Roth IRA, puede calificar para ganar el crédito del ahorrador.

• Si puede ahorrar menos de $ 5,000 al año, las contribuciones Roth por sí solas pueden ser su mejor opción ($ 10,000 si ambos padres están ahorrando).
• Sin embargo, si puede ahorrar más de esta cantidad, complemente la Roth IRA con un plan 529. El beneficio del 529 es que no necesita preocuparse tanto por los límites de contribución como por el impuesto sobre donaciones . Después de dar $ 13,000 a un beneficiario en particular en un año, es posible que se paguen impuestos sobre el monto excedente. Entonces, si bien una Roth IRA afecta menos la ayuda financiera, si puede ahorrar más dinero, contribuya con el máximo a la Roth IRA y cualquier exceso a un plan 529.

Contribuciones, ganancias y la regla de los 5 años

Existe una regla con respecto al retiro de ganancias de una cuenta IRA Roth conocida como la regla de los cinco años. Básicamente, establece que la cuenta debe estar abierta y financiada durante cinco años fiscales antes de que las ganancias puedan retirarse para un propósito calificado sin una multa del 10% y potencialmente libre de impuestos. Los gastos de educación son un propósito calificado y aún están sujetos a la regla de los cinco años.

Recuerde, las contribuciones se pueden retirar en cualquier momento. Si retira las ganancias de Roth con fines educativos, asegúrese de que la cuenta haya estado abierta con dinero durante al menos cinco años. Se le cobrarán impuestos sobre el retiro de ganancias, pero no se le aplicará una multa.

Como ejemplo, considere un ejemplo con un padre llamado Dan. Ha contribuido con $ 2,000 a su Roth IRA cada año desde que nació su hija Sarah. Ahora que Sarah tiene 18 años, la cuenta IRA Roth de Dan tiene $ 36,000 en contribuciones y su valor total es de $ 68,000. Dan puede retirar hasta $ 36,000 sin impuestos ni multas en cualquier momento y por cualquier motivo, incluso para pagar la educación universitaria de Sarah. Este dinero no se contará como ingreso para la solicitud FAFSA de Sarah. Si retira más de la cantidad que contribuyó, se le aplicarán impuestos. Pero no será castigado con la multa del 10% porque ha tenido la cuenta durante más de cinco años y está usando el dinero para pagar la universidad. Sin embargo, tendrá que declarar las ganancias retiradas como ingresos en la FAFSA de Sarah.

Uso de una IRA tradicional para gastos universitarios

Si tiene una cuenta IRA tradicional , deberá impuestos sobre la renta sobre cualquier dinero que retire en cualquier momento. Al igual que la Roth IRA, la multa del 10% no se aplica si usa el dinero con fines educativos. Sin embargo, dado que la factura de impuestos sobre los retiros de una IRA tradicional puede ser bastante elevada, no recomendaría planear usar una para ahorrar para la universidad. La posibilidad de retirar las contribuciones Roth libres de impuestos es lo que las convierte en una buena opción para ahorrar para la universidad.

Además, cuando retira dinero de una cuenta IRA tradicional y tiene que pagar impuestos sobre ella, se agrega a los activos de los padres como ingresos en la FAFSA. ¡Eso podría terminar costándote mucho en ayuda financiera, ya que para la escuela parecería que acabas de tener un gran año!

Conclusiones finales

Si bien una cuenta IRA Roth puede ser un excelente vehículo de ahorro para la universidad, las contribuciones deben equilibrarse con sus propios ahorros para la jubilación. Si está utilizando un Roth para ahorrar para la universidad de sus hijos, asegúrese de que también está ahorrando para usted. Esto podría ser en un plan de jubilación 401k patrocinado por el trabajo o también en un Roth que se duplica como un vehículo de ahorro para la universidad.

Examine las ventajas de usar una cuenta IRA Roth para los ahorros para la jubilación y compárelas con las ventajas de usar una para los ahorros para la universidad. Considere qué otros planes de jubilación están disponibles para usted, cómo se siente con respecto a los ingresos libres de impuestos frente a los ingresos sujetos a impuestos al jubilarse y cuánto puede contribuir anualmente. Puede terminar eligiendo el 529 en lugar del Roth para ahorrar para la universidad, a pesar de las ventajas de ahorro para la universidad del Roth.

Como ocurre con la mayoría de la planificación financiera, el proceso debe personalizarse según su situación particular. La preparación es clave. Es posible que desee reunirse con un asesor financiero para elaborar un plan integral y personalizado.

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