Cómo evitar problemas de presupuestación con un estado de flujo de efectivo positivo

El seguimiento de sus finanzas implica más que comprender su patrimonio neto y disponer de un presupuesto personal eficaz . También es fundamental vigilar de cerca su flujo de caja . ¿Qué es exactamente el flujo de caja? Permítanme primero profundizar en los 3 tipos de estados financieros, incluido el estado de flujo de efectivo, y luego abordaré la importancia de mantener un flujo de efectivo positivo sólido.

3 tipos de estados financieros

Las empresas tienen tres tipos diferentes de estados financieros: un balance, un estado de resultados y un estado de flujo de efectivo. La mayoría de las personas no se dan cuenta de que estas mismas declaraciones también se aplican directamente a sus finanzas personales, incluso si no tienen sus finanzas etiquetadas como tales. Veamos brevemente cada una de estas declaraciones:

Hoja de balance

Su balance general puede ayudarlo a calcular su patrimonio neto . Detalla sus activos y pasivos. Sus activos pueden incluir el valor neto de su casa, inversiones y efectivo en el banco. Los pasivos pueden incluir el monto adeudado por su hipoteca, sus vehículos o sus tarjetas de crédito. Obviamente, el objetivo es que el lado de los activos de su balance general sea mucho más grande que el lado del pasivo. Después de restar sus pasivos de sus activos, se queda con lo que se conoce como patrimonio de su propietario. Esto es lo que tendría si liquidara todos sus activos y pagara todos sus pasivos en su totalidad. Si este número es negativo, ¡debe reevaluar las cosas!

Estado de resultados

Su estado de resultados puede decirle cuánto dinero ingresa y cuánto sale durante un período de tiempo determinado. Puede realizar un seguimiento mensual, trimestral o anual, pero lo ideal sería realizar un seguimiento de los tres. Un estado de resultados muestra que ingresa mucho dinero de su cheque de pago, inversiones o negocio, y cuánto gastará en el servicio de la deuda, mantenimiento, seguros, ahorros y otros gastos. Después de restar sus gastos de sus ingresos, se queda con sus ingresos o ganancias. Su presupuesto debe diseñarse de manera que sus ingresos sean lo suficientemente altos para cubrir sus necesidades de vida.

Los estados de resultados reflejan los ingresos obtenidos durante un período de tiempo específico, mientras que los balances generales lo abarcan todo, ya que son una instantánea en cualquier momento de los activos y pasivos de una empresa o de una persona. Un estado de resultados mejorado conducirá a un balance general mejorado debido al aumento de activos.

Estado de flujo de efectivo

El estado de flujo de efectivo también analiza los ingresos y los gastos, pero se preocupa más por cómo y, lo que es más importante, cuándo el dinero entra y sale de sus cuentas. Como le dirá cualquiera que dirija un negocio, el dinero es excelente en el papel, pero en última instancia se reduce al momento de sus ingresos y gastos.

Por qué es importante el flujo de caja

Imagine una empresa que tiene $ 20 millones en activos y $ 15 millones en pasivos. Además, su estado de resultados más reciente muestra que los ingresos superaron los gastos por un buen margen de $ 5 millones en el último trimestre. Entonces, el balance y el estado de resultados son sólidos.

Ahora, supongamos que esta empresa está buscando expandirse y planea gastar $ 5 millones durante cada uno de los próximos tres trimestres en gastos de capital. Planea financiar estos gastos utilizando los $ 5 millones proyectados de la compañía en ingresos trimestrales para los próximos tres trimestres. Esto parece que debería funcionar bien, ¿verdad? Pero, ¿qué pasa si algunos de sus pedidos más importantes no se cumplen o sus clientes se retrasan en el pago? ¿O qué pasa si la empresa permite a sus clientes 60 días para realizar sus pagos, pero la empresa solo tiene 30 días para realizar los pagos de sus gastos de capital? Esto eventualmente conduciría a lo que se conoce como una contracción del flujo de efectivo y, finalmente, la empresa estaría “en números rojos”.

Estos son los tipos de situaciones que pueden hacer que un negocio aparentemente saludable fracase espectacularmente. A veces, el tiempo lo es todo. Lo mismo ocurre con las finanzas personales. Es posible que cuente con un gran aumento, un gran cheque de comisión o simplemente con su cheque de pago semanal, y decida comprar algunos extras con el entendimiento de que podrá pagar su tarjeta de crédito cuando venza la factura.

Si todo no avanza de acuerdo con el plan, y es sorprendente la frecuencia con la que eso sucede realmente, podría quedarse con un problema de flujo de efectivo que puede costarle una tonelada en cargos financieros o potencialmente causarle la quiebra.

Entonces, ¿cómo evitamos este problema? Echemos un vistazo a algunas formas de evitar tener que lidiar con una crisis de flujo de efectivo.

Cómo evitar una contracción del flujo de caja

Hay algunos pasos que puede seguir al configurar su presupuesto para evitar una crisis de flujo de caja:

• Identifique los gastos que tienen el potencial de causar problemas de flujo de efectivo: estos suelen ser gastos mayores que a menudo se pagan en su totalidad de una sola vez, como seguros o impuestos a la propiedad. Si sabe que vence un pago importante, debe planificarlo con anticipación y asegurarse de tener suficiente dinero en efectivo a un lado para realizar el pago. ¡Esté preparado y organizado!

• Establezca planes de pago mensual cuando sea posible: algunas compañías de seguros le permitirán pagar mensualmente, pero tenga en cuenta que a veces cobran una tarifa de financiamiento por hacerlo. Si desea evitar esa tarifa, configure su propio plan de ahorro automático en el que transfiera algo de dinero cada mes, o cada período de pago, a su cuenta de ahorros para que tenga lo suficiente ahorrado para cuando vencen esos gastos más grandes.

• Esté atento a los saldos de las cuentas: asegúrese de tener suficiente dinero para cubrir sus gastos, especialmente en su cuenta corriente principal. Es fácil perder de vista el flujo de caja cuando nos vemos atrapados en las actividades diarias. Pero los pequeños gastos se suman y no querrá terminar pagando cargos por sobregiros bancarios que fácilmente podría haber evitado simplemente revisando sus saldos regularmente.

• Cree un colchón de flujo de efectivo: ahorre un poco de dinero extra cada mes o de cada cheque de pago para cubrir los aumentos repentinos de la salida de efectivo, como las compras al por mayor. Mi esposo compró recientemente 20 cartones de jugo de naranja en oferta. Ahorramos una cantidad significativa de dinero, pero el gasto inicial ejerció presión sobre nuestro flujo de caja. Sin embargo, cubrimos la discrepancia utilizando nuestro colchón de flujo de efectivo y pudimos evitar asumir cualquier deuda. Y para aquellas emergencias para las que nunca podrá planificar, asegúrese de crear un fondo de emergencia también.

La situación del flujo de caja de cada persona es diferente. Algunos de nosotros recibimos un salario regular, mientras que otros tienen ingresos y gastos irregulares que hacen que sea mucho más difícil averiguar cómo presupuestar . La clave es tener una comprensión firme de sus desafíos únicos de flujo de efectivo y tener un plan para evitar la temida contracción del flujo de efectivo.

¿Cómo maneja el flujo de caja?