Testamentos frente a fideicomisos: ¿cuál es la diferencia?
Morir intestado , sin un plan de sucesión, deja una pesadilla para sus seres queridos. Los ata en un tribunal de sucesiones tratando de ordenar su patrimonio, a menudo durante años. Ese legado de caos y contención es lo último que la mayoría de nosotros queremos dejar atrás.
Eso significa que debe crear instrucciones detalladas legalmente vinculantes para su patrimonio en forma de testamento o fideicomiso en vida . ¿Pero que necesitas? ¿O deberías tener ambos?
Para los laicos, las diferencias rápidamente comienzan a sentirse esotéricas e innecesariamente complicadas. Pero, afortunadamente, puede comenzar de manera simple a través de una empresa como Trust & Will y agregar gradualmente capas de complejidad a medida que las necesite y a medida que su patrimonio y su patrimonio crezcan.
Introducción a Last Wills
La sabiduría convencional sugiere que todos necesitan un documento de última voluntad y testamento, incluso si también crean un fideicomiso en vida.
En su forma más simple, los testamentos sirven para varios propósitos vitales. Primero, asignan un albacea: una persona para supervisar y distribuir su patrimonio después de su muerte.
En segundo lugar, detallan sus deseos para esa distribución. Todos tenemos una visión diferente de quién debe recibir cuál de nuestros activos, y su voluntad es el lugar para explicar esa visión.
Finalmente, si tiene hijos menores, su testamento les asigna la tutela.
Los testamentos también pueden servir para otros propósitos. Más allá de lo básico, su testamento también puede incluir instrucciones para mascotas, personas específicas que desea desheredar, preferencias de donantes de órganos, deseos funerarios o cualquier otra instrucción final que desee dejar. Si bien es posible que no todos se apliquen a usted, asegúrese de comprender cada uno de ellos antes de finalizar su último testamento.
Cuidado de niños menores
Solo un último testamento puede asignar la tutela de los hijos menores . Su fideicomiso en vida no puede hacerlo de manera legalmente vinculante.
Si tiene un hijo menor de 18 años o está intentando concebir, incluya una disposición en su testamento sobre quién debe hacerse cargo de él hasta que alcance la mayoría de edad. De lo contrario, su albacea (o peor aún, un juez de sucesiones) debe asignarle la tutela.
Además, considere cuidadosamente cualquier disposición financiera necesaria para ayudar a este tutor a criar a su hijo o hijos. Según un análisis del USDA , criar a un niño hasta la edad adulta cuesta un promedio de $ 233,610. Y no, eso no incluye el costo de la universidad, que podría agregar otros $ 200,000 o más.
Incluso si en última instancia desea que gran parte de su patrimonio vaya a sus hijos una vez que alcancen la edad adulta, asegúrese de proporcionar dinero a su tutor legal para ayudarlos a cubrir costos como la vivienda, la alimentación y la ropa de sus hijos.
Recuerde, puede asignarle a alguien los derechos y responsabilidades para administrar la herencia de sus hijos menores hasta que cumplan 18 años. Esa persona no tiene que ser su tutor legal, aunque puede serlo.
Este administrador de la propiedad puede supervisar los detalles de la herencia de sus hijos, como inversiones y asignación de activos , en nombre de sus hijos hasta que alcancen la mayoría de edad.
Desheredando
Solo un testamento puede desheredar a un cónyuge actual oa un hijo adulto. Un fideicomiso en vida no puede.
Dicho esto, los miembros de la familia aún pueden impugnar un testamento que los deshereda explícitamente en un tribunal de sucesiones. Los cónyuges e hijos adultos desheredados y descontentos a menudo contratan a un abogado para luchar por lo que perciben como una desheredación injusta.
Por ejemplo, un niño desheredado podría argumentar que no estaba en un estado mental adecuado cuando escribió su testamento. También podrían presentar pruebas para desacreditar sus razones para desheredarlos.
A pesar del riesgo de impugnación, si desea excluir a un familiar inmediato de su herencia, asegúrese de desheredarlo explícitamente en su testamento. Pídale consejo a un abogado de planificación patrimonial sobre cómo hacerlo con las mejores probabilidades de éxito, lo que incluye explicar sus razones.
Los diferentes estados imponen diferentes leyes con respecto a la desheredación, así que asegúrese de comprender los requisitos de su estado.
Mascotas
Sus mascotas pueden sentirse como sus hijos, pero no lo son. A diferencia de los humanos, los animales no pueden poseer legalmente ningún activo en absoluto.
Por lo tanto, no puede dejar dinero directamente a sus mascotas. Pero eso no significa que su voluntad deba ignorarlos por completo.
Aborde la planificación patrimonial para sus mascotas con dos enfoques: costos de tutela y cuidado.
Al igual que con los niños menores, debe declarar sus deseos sobre quién debe hacerse cargo de la custodia de todas las mascotas. Puede escribir diferentes disposiciones para diferentes mascotas, pero también agregar una cláusula general para mascotas no especificadas, en caso de que adquiera otras nuevas que no figuren en su testamento para cuando pase.
Puede dejar algo de dinero a estos custodios para ayudar a cubrir los costos de su cuidado. Como saben todos los dueños de mascotas, cuidar a un animal cuesta dinero .
Deseos finales e instrucciones para el funeral
Su última voluntad también es un documento legal apropiado para detallar sus deseos por sus restos y su funeral u otros ritos finales.
Se aplica a los deseos elaborados, pero también a los más sencillos. Ante la muerte de un miembro de la familia, muchos seres queridos sucumben a las ventas adicionales de los servicios funerarios.
A riesgo de parecer cínico, la industria que rodea a la muerte utiliza tácticas de ventas como cualquier otra industria, y saben cómo formular sus preguntas de una manera que empuje a los clientes a gastar más.
Pero muchas personas no quieren que sus herederos gasten la mitad de su herencia en un ataúd más elegante o más flores. Quieren que lo utilicen para mejorar sus vidas.
Si pertenece a esa categoría, escriba instrucciones detalladas para el tipo de ceremonia que desea, el tipo de ataúd o urna que desea e instrucciones para el entierro o la cremación. Reserve un presupuesto específico en su testamento e indique a sus seres queridos que no gasten más que eso.
También puede utilizar una carta de instrucciones para este propósito, aunque un último testamento resulta mucho más eficaz y vinculante.
Deseos de los donantes de órganos
Si bien no es necesario incluirlo en un testamento, puede dejar instrucciones sobre sus deseos de donación de órganos aquí.
También puede incluir estos deseos en sus documentos de planificación médica, como su testamento vital o su orden de no resucitar. Estos documentos detallan explícitamente sus instrucciones si queda incapacitado y ya no puede tomar decisiones médicas.
No todo el mundo tiene sentimientos fuertes sobre la donación de órganos, pero si lo hace, no está de más incluirlos en su testamento.
Legalización de un testamento
El problema con las últimas voluntades radica en el proceso de sucesión . Es caro, público, requiere mucho tiempo y puede volverse polémico.
Cuando muere, la propiedad legal de su propiedad pasa a su patrimonio para ser distribuida por su albacea. Su último testamento se convierte en registro público y un juez en el tribunal de sucesiones supervisa la distribución de sus bienes y dictamina sobre cualquier desacuerdo entre herederos. También dictaminan sobre los desafíos de aquellos que no han sido nombrados herederos y que sienten que tienen derecho a una parte de su pastel.
La mayoría de los estados requieren que el albacea contrate a un abogado de sucesiones (las excepciones incluyen California y Wisconsin). Con una sucesión que dura hasta 18 meses en algunos casos, los honorarios del abogado pueden acumularse rápidamente, a menudo consumiendo un gran porcentaje del patrimonio.
¿No quiere someter a sus herederos y patrimonio a un proceso público tan costoso, que requiere mucho tiempo? Ahí es donde entra en juego un fideicomiso en vida.
Introducción a los fideicomisos en vida
Primero, tenga en cuenta que existen muchos tipos diferentes de fideicomisos y es posible que desee o necesite varios. Planifique conversaciones continuas sobre sus necesidades para diferentes fideicomisos con un abogado de planificación patrimonial, pero comience la conversación preguntando sobre un fideicomiso en vida revocable.
Como sugiere el nombre, puede cambiar, actualizar o incluso revocar por completo un fideicomiso en vida revocable en cualquier momento. Por lo general, se nombra fideicomisario mientras está vivo, y el fideicomisario sucesor solo interviene si queda discapacitado o muere.
Con mucho, la ventaja más importante de un fideicomiso en vida radica en su capacidad para optimizar su patrimonio y ayudar a su familia a evitar las molestias y los gastos de la legalización. Pero esa no es la única razón para tener uno.
Evite la sucesión para una distribución más rápida y económica
Un fideicomiso en vida revocable mueve sus activos a un fideicomiso para que puedan ir directamente a sus herederos después de su muerte. Su familia no tiene que pasar por un proceso sucesorio o por el sistema judicial, y su patrimonio no tiene que estar en un registro público.
En su lugar, simplemente nombre a un fideicomisario sucesor para distribuir sus activos directamente a sus herederos. Este fideicomisario cumple una función similar como albacea de un patrimonio.
Debido a que sus activos no tienen que transferirse a su patrimonio y el proceso no necesita la supervisión de un juez, su fideicomisario puede simplemente transferir la propiedad directamente de su fideicomiso a sus herederos.
Por ejemplo, simplemente pueden transferir dinero de su cuenta de corretaje a la cuenta de su hija. Pueden escribir una propiedad inmobiliaria a nombre de su hijo directamente del fideicomiso.
Eso hace que el proceso legal se mueva mucho más rápido. En lugar de meses o incluso años, la distribución de su patrimonio puede realizarse en solo unas semanas.
Oportunidad reducida para luchas internas o desafíos
La distribución de activos a través de un fideicomiso en vida también se realiza de forma privada. Además de mantener su privacidad y la de su familia, reduce las probabilidades de que los no herederos se presenten para intentar reclamar dinero o propiedad. Su fideicomisario puede acercarse silenciosamente a cada heredero y entregar su herencia sin fanfarrias ni apariciones en la corte.
Más allá del velo de la privacidad, los fideicomisos en vida vienen con otras protecciones inherentes contra las impugnaciones judiciales. Las leyes que los gobiernan los hacen menos abiertos a la impugnación que los testamentos.
La relativa oscuridad y complejidad de los fideicomisos dificulta que los miembros de la familia descontentos los impugnen, y la menor jurisprudencia en los libros hace que los fideicomisos también sean más difíciles de impugnar por parte de los abogados.
Desventajas de los fideicomisos en vida
Para ser más eficaz, debe transferir la propiedad legal de sus activos a nombre de su fideicomiso en vida, mientras aún esté vivo.
Eso significa dolores de cabeza y costos, como la cesión de sus bienes raíces a nombre del fideicomiso en lugar de su nombre personal. Lo ideal es cambiar el nombre de todas las cuentas y activos financieros principales.
También suele costar más crear un fideicomiso en vida que un testamento. Y recuerde que también necesita un testamento para establecer instrucciones como la tutela de sus hijos menores, que los fideicomisos en vida no cubren.
Debido a que los fideicomisos en vida son más efectivos cuando titula sus activos bajo ellos, requieren más trabajo de manera continua.
Fondos fiduciarios
Los fideicomisos funcionan bien para establecer distribuciones y administración financiera a largo plazo. Si desea crear instrucciones financieras a largo plazo, hable con su abogado de planificación patrimonial sobre la creación de un fondo fiduciario además de su fideicomiso en vida.
Por ejemplo, imagine que quiere que su hijo se beneficie y eventualmente herede su dinero, pero no simplemente como una suma global cuando cumpla 18 años. Para lograrlo, crea un fideicomiso que les permita acceder a dinero para su educación universitaria cuando cumplan 18 años, pero no a toda la herencia en efectivo.
También puede establecer disposiciones sobre cómo el patrimonio restante se transfiere eventualmente a ellos. Podrían recibirlo todo cuando cumplan 30 años, o podrían recibir pagos mensuales de dividendos e intereses por el resto de su vida, o podrían ingresar en una cuenta de jubilación para que se sientan cómodos en sus años mayores.
Tú decides cómo y cuándo tus herederos obtienen tu dinero.
¿Necesita un fideicomiso en vida o simplemente un testamento?
Como la mayoría de las preguntas legales, la respuesta es: depende.
Cuanto menor sea su patrimonio, menos valor proviene de un fideicomiso en vida. El estadounidense promedio de clase media probablemente no necesite un fideicomiso en vida porque su familia puede pasar por el proceso de sucesión con la suficiente rapidez.
Con más activos, la sucesión se vuelve más compleja y más polémica. Después de todo, la gente tiende a luchar más duro cuando hay más en juego. Y con más riqueza, probablemente valore la privacidad más que alguien con pocos bienes y posesiones.
A medida que acumule riqueza con el tiempo, comience a pensar más en un fideicomiso en vida rápido, privado y menos desafiante que en un testamento.
La edad también importa. Más allá de poseer menos activos, las personas más jóvenes suelen tener muchos años, y los cambios necesarios en la planificación de su patrimonio , por delante.
Los testamentos pueden ser simples, pero los fideicomisos en vida requieren más complejidad y generalmente requieren que el fideicomiso sea el propietario de los activos. Eso agrega la molestia de realmente transferir la propiedad legal de todos sus activos al nombre del fideicomiso mientras aún vive.
Cualquiera que espere vivir durante muchos años debe comenzar con un testamento y considerar agregar un fideicomiso en vida a medida que envejece.
Su estado matrimonial también influye en la decisión. La mayoría de las parejas felizmente casadas quieren que su cónyuge simplemente se haga cargo de la mayoría o de todos sus bienes cuando mueran. Sus activos de propiedad conjunta, como su casa o cuentas bancarias con ambos nombres, lo hacen automáticamente. Y la mayoría de los estados ofrecen un proceso de sucesión acelerado para los cónyuges sobrevivientes.
Tenga en cuenta que el uso de un fideicomiso en vida además de un testamento no les permite a sus herederos eludir los impuestos sobre la herencia. Hable con un abogado fiscal para obtener asesoramiento legal sobre sus implicaciones fiscales como otorgante y las implicaciones fiscales de sus herederos antes de contratar a un bufete de abogados para que redacte un fideicomiso.
Otras formas de evitar la sucesión
Además de los fideicomisos y los activos de propiedad conjunta de una pareja casada que generalmente se pagan en forma predeterminada al cónyuge sobreviviente automáticamente, hay muchas otras formas de evitar la sucesión.
Para los bienes raíces, muchos estados tienen designaciones legales específicas para la propiedad casada, como “inquilinos en su totalidad”, en los que la propiedad de un cónyuge fallecido se transfiere automáticamente al sobreviviente.
Cuando compra un seguro de vida , nombra a un beneficiario . Cuando muere, reciben dinero fuera de la legalización.
También puede nombrar un beneficiario para sus cuentas de jubilación. Solo tenga cuidado con las restricciones de la Ley SECURE sobre la transferencia de cuentas de jubilación.
Por lo general, las cuentas bancarias también le permiten agregar una designación de pago en caso de fallecimiento. O puede abrir cuentas conjuntas con sus herederos para que puedan acceder a los fondos sin restricciones después de su muerte.
Finalmente, puede hacer obsequios libres de impuestos a los herederos todos los años mientras viva. Si sabe que tiene suficiente dinero para la jubilación, puede permitir que sus seres queridos comiencen a beneficiarse de sus activos antes de su muerte.
Dónde encontrar documentos de planificación patrimonial
Puede contratar a un abogado de planificación patrimonial para redactar su última voluntad y posiblemente sus documentos de fideicomiso en vida. Y si tiene un patrimonio neto alto, probablemente debería hacerlo.
Pero el estadounidense promedio no necesita gastar cientos o miles de dólares en documentos de planificación patrimonial. En el mundo actual, tiene muchas opciones para servicios legales de bricolaje.
Comience con Trust & Will mientras explora los servicios de planificación patrimonial. Los abogados de planificación patrimonial redactan todos sus documentos y su interfaz lo ayuda a personalizar esos documentos para que se ajusten a sus necesidades. Consulte nuestra revisión completa de Trust & Will para obtener un desglose completo de los pros y los contras.
Otras opciones acreditadas incluyen LegalZoom , LawDepot , Nolo y Rocket Lawyer . Todos ofrecen testamentos y fideicomisos en vida, y todos los hacen bien.
Solo tenga cuidado de utilizar un servicio de bricolaje de buena reputación si opta por crear uno en línea.
Conclusiones finales
Es trivial, pero es verdad: no puedes llevarte nada cuando mueras.
Todo adulto debe tener un testamento, aunque sea uno simple que describa a su albacea y quién debe recibir sus activos en términos generales. También debe nombrar a un tutor para los niños menores, incluso si aún no tiene ninguno.
Asegúrate de hablar también con tus padres sobre su plan de sucesión . No tienes que hacerles preguntas curiosas sobre quién obtiene qué. Pero tiene derecho a presionarlos para que creen un testamento o fideicomiso en vida para que no se quede limpiando el desorden en la corte de sucesiones si mueren intestados.
Cuanto más preparados estemos todos para nuestra inevitable desaparición, menos traumático será el lado legal de nuestra muerte para nuestros seres queridos.
