7 datos sobre los impuestos sobre la renta federales de EE. UU. Que debe conocer – Historia
La fecha límite para la presentación de impuestos del 15 de abril (17 de mayo de 2021, para el año fiscal 2020) es uno de los días más temidos del año para millones de estadounidenses, ya sea porque odian la molestia de preparar sus impuestos o porque temen la factura de impuestos resultante.
Sin embargo, los dólares de los impuestos federales financian varios programas cruciales, incluidos los beneficios para los veteranos , Medicare y Medicaid , el Seguro Social y el Programa de Seguro Médico para Niños . Los impuestos también respaldan otras iniciativas que quizás no considere pero en las que dependa en su vida diaria, como la investigación científica y médica, la defensa y la seguridad internacional, las carreteras y el transporte público.
E incluso si no le gusta pagar impuestos, hay varios hechos cruciales que necesita saber sobre ellos.
Datos fiscales que debe conocer
Los impuestos son un poco molestos, pero hay algunos datos interesantes que también debes conocer. Algunos incluso pueden ahorrarle dinero.
1. No todo el mundo paga impuestos sobre la renta
¿Creería que casi la mitad de los estadounidenses no pagan impuestos sobre la renta? De hecho, algunos ni siquiera tienen que presentar una declaración de impuestos. Antes de comenzar a preguntarse cómo puede unirse a ese club, tenga en cuenta que la mayoría de las personas que no pagan impuestos tienen ingresos increíblemente bajos, como los jóvenes que son nuevos en la fuerza laboral o los adultos mayores que dependen de los beneficios del Seguro Social. Sin embargo, muchos de esos contribuyentes pagan impuestos sobre la nómina, impuestos sobre las ventas o impuestos estatales sobre la renta.
Las personas cuyos ingresos caen por debajo de una cantidad mínima no tienen que presentar una declaración federal de impuestos sobre la renta. Esa cantidad mínima generalmente corresponde a la deducción estándar disponible para su estado civil para efectos de la declaración, aunque es mucho más baja para las parejas casadas que presentan declaraciones por separado. De acuerdo con las instrucciones del Formulario 1040 , estos son los umbrales de presentación de 2020:
| Estado civil | Edad | Ingresos brutos mínimos |
| Contribuyentes individuales | Menores de 65 | $ 12,400 |
| 65 años o más | $ 14.050 | |
| Casado que presenta una declaración conjunta | Menores de 65 (ambos cónyuges) | $ 24,800 |
| 65 años o más (un cónyuge) | $ 26,100 | |
| 65 años o más (ambos cónyuges) | $ 27.400 | |
| Casado que presenta una declaración por separado | Alguna | $ 5 |
| Jefe de hogar | Menores de 65 | $ 18,650 |
| 65 años o más | $ 20,300 | |
| Viuda (a) calificada | Menores de 65 | $ 24,800 |
| 65 años o más | $ 26,100 |
Estos números se aplican siempre que otra persona no lo reclame como dependiente en su declaración de impuestos federales. Si alguien más puede reclamarlo como dependiente , las reglas son un poco diferentes. Consulte el Cuadro B en las instrucciones del IRS para el Formulario 1040 para conocer los umbrales de presentación.
Incluso las personas que presentan una declaración de impuestos pueden no adeudar impuestos. Las deducciones fiscales y los créditos fiscales disponibles pueden reducir la renta imponible a cero o incluso resultar en un reembolso de impuestos por encima de cualquier retención o pago estimado. Eso es especialmente cierto para las familias de bajos ingresos que reclaman créditos tributarios reembolsables como el crédito tributario por ingreso del trabajo y el crédito tributario por hijos .
2. Puede tomar una moratoria fiscal
No puede tomarse un feriado para pagar los impuestos federales sobre la renta, pero es posible que pueda tomarse un descanso del pago del impuesto sobre las ventas, dependiendo de dónde viva.
Una exención de impuestos sobre las ventas es un período en el que un gobierno estatal (y a veces local) exime o reduce el impuesto sobre las ventas sobre ciertos productos por un tiempo limitado, generalmente una semana o un fin de semana. Estos días festivos se han convertido en un evento anual en muchos estados y, a menudo, giran en torno a determinadas temporadas, como las compras para el regreso a clases o la preparación para huracanes .
En 2020, 17 estados y Puerto Rico celebraron feriados fiscales estatales o feriados anunciados para 2021.
Además, algunos estados, incluidos Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregon, no tienen ningún impuesto estatal sobre las ventas . Si vive en un estado vecino, puede darse un feriado libre de impuestos en cualquier momento que desee cruzando las fronteras estatales para comprar artículos de regreso a clases, feriados importantes para regalar o artículos caros.
3. Arreglar nuestro sistema fiscal es complicado
Los políticos y las cabezas parlantes tienen mucho que decir sobre la presentación de impuestos en los Estados Unidos y cómo el gobierno debería gastar esos dólares de impuestos. Si bien siempre vale la pena buscar nuevas formas de mejorar nuestras leyes tributarias, es fundamental darse cuenta de que las decisiones no ocurren en una burbuja.
Algunas propuestas legislativas que suenan bien en la superficie tendrían consecuencias imprevistas, mientras que otras pueden parecer imposibles o costosas, pero podrían funcionar si se implementan adecuadamente.
Los ejemplos incluyen FairTax, renta básica universal y atención médica universal.
El FairTax
Los defensores de FairTax quieren reemplazar los impuestos sobre la renta y la nómina con un impuesto federal a las ventas del 23%, alegando que aumentaría los ingresos personales, estimularía el crecimiento económico, simplificaría el cumplimiento tributario y haría que los ingresos tributarios fueran más fáciles de predecir. Sin embargo, aunque los impuestos federales sobre la renta y la nómina desaparecerían, los impuestos estatales sobre la renta se mantendrían.
Sin embargo, durante el mandato del ex presidente George W. Bush, su panel de reforma fiscal consideró un impuesto nacional sobre las ventas. Pero descartó la idea después de darse cuenta de que las tasas tendrían que ser mucho más altas del 23% para que el sistema funcione.
Renta Básica Universal
La idea detrás de la renta básica universal (RBU) es que cada ciudadano adulto recibe regularmente una cantidad determinada de dinero del gobierno federal. Los defensores de la RBU afirman que aliviaría la pobreza y reemplazaría otros programas de red de seguridad como asistencia social, seguridad social y cupones de alimentos . Sin embargo, según el Center on Budget and Policy Priorities , proporcionar una RBU de $ 10,000 por año a los más de 300 millones de estadounidenses que viven hoy en día le costaría al gobierno federal más de $ 3 billones por año, cerca del 100% de todos los ingresos fiscales del gobierno federal. recoge.
Para reducir los costos y orientar la ayuda a las personas de bajos ingresos, algunos legisladores y legisladores favorecen un ingreso mínimo garantizado . El programa es similar a la RBU, pero está dirigido a personas de bajos ingresos en lugar de distribuirse universalmente.
Atención sanitaria universal
La atención médica universal es un sistema en el que todos los residentes tienen garantizado el acceso a la atención médica. Las propuestas difieren en la organización, desde proporcionar un seguro médico para todos los ciudadanos hasta subsidiar las primas del seguro médico para aquellos que no pueden pagarlo de forma independiente.
Un sistema universal de atención médica que ha aparecido en las noticias recientemente es “ Medicare para todos ”, un plan nacional de seguro médico para todos los estadounidenses que reemplazaría a las compañías privadas de seguros médicos. ¿Cómo pagaría el gobierno federal por esto? A través de impuestos, por supuesto.
Si bien ninguna de las propuestas actuales de Medicare para Todos incluye un plan de impuestos detallado, un análisis del Comité para un Presupuesto Federal Responsable sugiere que cualquier aumento de impuestos requerido por Medicare para Todos se compensaría con:
- Eliminar las primas que las personas pagan actualmente por un seguro médico privado.
- Eliminando todos los costos de cuidado de la salud de su bolsillo pagados por individuos y familias
- Salarios más altos para los trabajadores porque sus empleadores ya no pagarían las primas del seguro médico
4. Existe una posibilidad muy pequeña de que el IRS lo audite
La palabra “auditoría” infunde temor en el corazón de muchos contribuyentes, pero las probabilidades de ser auditado son extremadamente bajas para la mayoría de los estadounidenses. Según el IRS , de todas las declaraciones de impuestos presentadas para los años fiscales 2010 a 2018, el IRS auditó solo el 0,60% de las declaraciones individuales y el 0,97% de las corporativas.
Según el Tax Policy Center , más del 50% de los ingresos federales provienen de los impuestos sobre la renta de las personas físicas y jurídicas. Entonces, pensaría que el IRS se enfocaría más en garantizar que todos paguen su parte justa. Sin embargo, los recortes presupuestarios y de personal durante la última década significan que el IRS tiene menos tiempo y dinero para gastar en supervisión.
Cuando la agencia persigue las trampas fiscales, sigue el dinero y se dirige a los contribuyentes ricos con altos ingresos brutos ajustados. El IRS dice que los contribuyentes con ingresos de $ 10 millones o más tienen tasas de auditoría sustancialmente más altas que los contribuyentes en otras categorías de ingresos.
Por supuesto, eso no significa que pueda salirse con la suya mintiendo en su declaración de impuestos. El IRS todavía audita cientos de miles de declaraciones de impuestos cada año y utiliza sofisticados algoritmos informáticos para decidir qué declaraciones de impuestos auditar. Si su declaración incluye un desencadenante común de auditoría fiscal del IRS o exenciones fiscales para las que no está calificado, sus posibilidades de ser auditado aumentan.
Los propietarios de pequeñas empresas y los autónomos deben tener especial cuidado. El IRS anunció recientemente que planea esforzarse más en auditar las pequeñas empresas en 2021.
5. Tenga paciencia si necesita ayuda del IRS
Lidiar con tramos impositivos, declaraciones de impuestos, deudas tributarias y avisos del IRS puede ser difícil. Pero el IRS tiene personal capacitado cuyo trabajo es ayudar a los contribuyentes. Desafortunadamente, no parece haber suficientes.
Según el informe anual del Taxpayer Advocate Service al Congreso, el Internal Revenue Service recibió más de 100 millones de llamadas en sus líneas gratuitas en el año fiscal 2020. Pero los empleados del IRS respondieron solo 24 millones de esas llamadas, y los contribuyentes esperaron un promedio de 18 minutos en espera para obtener ayuda con sus situaciones tributarias.
Podría intentar obtener ayuda en persona, pero tampoco es fácil. El IRS cerró varios de sus Centros de Asistencia al Contribuyente en los últimos años y opera solo con citas en las ubicaciones restantes. Como resultado, la cantidad de contribuyentes que el IRS atiende cara a cara disminuyó de 4.4 millones en 2016 a 2.3 millones en 2019.
Antes de llamar al IRS, consulte las herramientas fiscales de autoayuda del IRS . Puede hacer gran parte de lo que probablemente quiera hablar con un agente, incluido verificar el estado de su reembolso, pagar su factura de impuestos, verificar el saldo de su cuenta, solicitar un plan de pago para su obligación tributaria, descargar formularios de impuestos y ordenar una transcripción de impuestos.
Pero tenga en cuenta que los empleados del IRS generalmente no pueden ayudar con preguntas generales sobre impuestos o finanzas personales, como qué gastos son deducibles, si debe contribuir a una IRA u otra cuenta de jubilación, qué contribuciones caritativas son deducibles y si califica para un dependiente. exención.
Para ese tipo de preguntas, intente obtener ayuda de un preparador de impuestos o un profesional de impuestos, como un contador público certificado, comúnmente conocido como CPA. También pueden ayudarlo a resolver problemas tributarios llamando a la línea de Servicio Prioritario para Practicantes del IRS , una línea directa especial con empleados del IRS capacitados para ayudar a los profesionales tributarios a resolver los problemas tributarios de sus clientes.
Pero incluso los profesionales de los impuestos necesitan paciencia en estos días. El servicio es limitado debido a la pandemia de coronavirus, y los tiempos de espera prolongados son normales, especialmente durante los meses de temporada alta de impuestos de febrero a abril. Su experto en impuestos también necesitará que firme el Formulario 2848 dándole un poder notarial para comunicarse con el IRS en su nombre.
6. Su tramo impositivo no es la tasa que paga sobre todos sus ingresos imponibles
Si está familiarizado con los tramos impositivos , es posible que sepa que el impuesto sobre la renta federal de EE. UU. Tiene siete tramos impositivos, que van del 10% al 37%. Podría pensar que si cae en el tramo impositivo del 32%, pagará impuestos a una tasa del 32% sobre todos sus ingresos. Pero eso no es así.
Los tramos impositivos son tasas impositivas marginales, lo que significa que esa es la tasa que se aplica a cada nivel de ingresos. Para ilustrar, considere los tramos impositivos de 2021 para contribuyentes individuales:
| Tasa de impuesto | Único |
| 10% | Hasta $ 9,950 |
| 12% | $ 9,951 – $ 40,525 |
| 22% | $ 40,526 – $ 86,375 |
| 24% | $ 86,376 – $ 164,925 |
| 32% | $ 164,926 – $ 209,425 |
| 35% | $ 209,426 – $ 523,600 |
| 37% | $ 523,601 y más |
Entonces, si es una persona soltera con $ 80,000 de ingresos imponibles en 2021, se encuentra en el tramo impositivo del 22%.
Calcularía su impuesto de la siguiente manera:
- 10% de los primeros $ 9,950 de ingresos = $ 995
- 12% de los siguientes $ 30,575 de ingresos = $ 3,669
- 22% de los últimos $ 39,475 de ingresos = $ 8,685
Para 2021, su factura de impuestos es de aproximadamente $ 13,349, lo que hace que su tasa impositiva efectiva sea de alrededor del 17%.
Es útil conocer su tasa impositiva marginal porque puede ayudarlo a comprender las consecuencias impositivas de obtener ingresos adicionales.
Por ejemplo, supongamos que está considerando comprar una propiedad de inversión que le generará un ingreso adicional de $ 25,000 por año y lo empujará a la categoría impositiva del 24%. Puede decidir que después de impuestos, la inversión no vale la pena el tiempo y el esfuerzo que tendría que dedicar a administrar la propiedad.
7. Los contribuyentes estadounidenses disfrutan de tasas impositivas relativamente bajas en comparación con otros países desarrollados
Puede parecer que el Tío Sam se lleva una gran parte de su dinero cada vez que presenta una declaración de impuestos, pero EE. UU. Se encuentra en el extremo inferior de la escala en comparación con otros países desarrollados.
Según un análisis de 2020 de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), los ingresos fiscales de EE. UU. Representan el 24,5% de su producto interno bruto (PIB). Eso está muy por debajo del promedio del 33,8% de los otros 35 países miembros de la OCDE.
Según el análisis, estos son los cinco países con mayores ingresos fiscales como porcentaje del PIB:
- Dinamarca : 46,3%
- Francia : 45,4%
- Bélgica : 42,9%
- Suecia : 42,9%
- Italia : 42,4%
Solo cinco países de la OCDE tienen menores ingresos fiscales como porcentaje del PIB:
- Turquía : 23,1%
- Irlanda : 22,7%
- Chile : 20,7%
- Colombia : 19,7%
- México : 16,5%
Por supuesto, ese análisis analiza los ingresos que recauda un país. ¿Qué pasa con las tasas de impuestos para las personas?
Estados Unidos también se encuentra en el extremo inferior de la escala. En 2019, Tax Foundation comparó las tasas impositivas marginales efectivas máximas de 40 países europeos con las tasas de EE. UU. Los EE. UU. Ocuparon el puesto 32, y los contribuyentes pagaron aproximadamente el 47% de sus salarios en impuestos sobre la renta, contribuciones sociales, impuestos sobre la nómina e impuestos al consumo. .
Los países con impuestos más altos en el análisis fueron:
- Suecia : 76%
- Eslovenia : 73%
- Bélgica : 73%
- Portugal : 72%
- Finlandia : 71%
Los países con impuestos más bajos en el análisis fueron:
- Eslovaquia : 45%
- Lituania : 44%
- Nueva Zelanda : 44%
- México : 42%
- Bulgaria : 29%
Conclusiones finales
La cantidad de impuestos que pagamos y quién los paga siempre ha sido un tema controvertido tanto entre los legisladores como entre los contribuyentes.
En su mayor parte, ambos partidos políticos están de acuerdo en que Estados Unidos tiene demasiada deuda, nuestra economía global cada vez más competitiva afecta a los trabajadores y las industrias estadounidenses, y la creciente desigualdad de ingresos es un problema.
Sin embargo, no están de acuerdo sobre la mejor manera de abordar estos problemas. No hay respuestas fáciles, pero reconocer los problemas y considerar las posibles consecuencias antes de proponer cambios al código tributario puede garantizar que los abordemos, o como mínimo, evitar empeorarlos.
Para obtener más información sobre impuestos, consulte nuestra guía de impuestos .
