¿Qué es una cuenta de jubilación Roth IRA? Beneficios, reglas y restricciones
Dos de los errores financieros más grandes que cometen las personas con altos ingresos incluyen no ahorrar lo suficiente para la jubilación y no aprovechar al máximo las cuentas protegidas por impuestos . Afortunadamente, una solución puede ayudar con ambos problemas: la Roth IRA.
El nombre del difunto senador de los Estados Unidos William Victor Roth Jr., quien patrocinó el proyecto de ley que creó esta cuenta, Roth IRA combinan la flexibilidad con el ahorro de impuestos. ¿La captura? No ve esos ahorros fiscales ahora, sino después de jubilarse.
Al planificar sus inversiones para la jubilación, asegúrese de comprender la Roth IRA, ya que forma una opción fundamental en su conjunto de herramientas de inversión.
¿Qué es una cuenta IRA Roth?
Una Roth IRA es un tipo de cuenta de jubilación individual (IRA). Le permite reservar una determinada cantidad de dinero cada año para la jubilación, con un tratamiento fiscal especial.
A diferencia de las IRA tradicionales que le permiten deducir la contribución de la renta imponible de este año (reduciendo sus impuestos de inmediato), aún paga impuestos sobre el dinero que contribuye a una IRA Roth. Pero su contribución luego crece libre de impuestos y no paga impuestos sobre la renta sobre el dinero que retira de la cuenta durante la jubilación. Eso reduce su factura de impuestos durante la jubilación, lo que a su vez reduce la cantidad que necesita ahorrar para la jubilación .
Puede abrir y administrar tanto IRA tradicionales como Roth IRA a través de un corretaje gratuito regular como M1 Finance o TD Ameritrade . Lo que significa que mantiene un control total sobre sus inversiones y puede invertir en cualquier activo de papel (acciones, bonos , ETF , fondos de materias primas , etc.) que permita su corretaje.
También significa que usted posee y controla completamente la cuenta, a diferencia de las cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador, como las 401 (k) . No es necesario que cambie de cuenta Roth IRA cada vez que cambie de trabajo; puede mantener la misma cuenta durante toda su vida.
Consejo profesional : si está invirtiendo en una Roth IRA (o cualquier otra cuenta de jubilación), asegúrese de registrarse para un análisis de cartera gratuito de Blooom . Ellos se asegurarán de que su cartera esté adecuadamente diversificada y tenga la asignación de activos correcta. También verificarán que no esté pagando demasiado en tarifas.
Beneficios de una cuenta IRA Roth
Las cuentas IRA Roth vienen con una amplia gama de beneficios, algunos de los cuales pueden sorprenderlo.
Tenga en cuenta lo siguiente al planificar su enfoque de la inversión para la jubilación a través de cuentas con protección fiscal, porque las cuentas IRA Roth deben desempeñar un papel en la estrategia de jubilación de todos.
Capitalización y retiros libres de impuestos
En una cuenta IRA tradicional, puede deducir la contribución ahora, pero paga impuestos sobre los retiros durante la jubilación. Eso significa que también paga impuestos sobre sus ganancias .
Con las cuentas IRA Roth, paga impuestos sobre la renta una vez sobre la contribución, pero nunca tiene que pagar un centavo más en impuestos sobre los fondos de la cuenta. Su dinero crece y se acumula libre de impuestos, y evita pagar impuestos sobre los retiros durante la jubilación.
Para empezar, esto evita que sus impuestos aumenten durante la jubilación . La mayoría de la gente asume que pagará menos impuestos durante la jubilación, pero eso es una suposición peligrosa. Las tasas del impuesto sobre la renta pueden aumentar en los próximos años, e incluso si no lo hacen, probablemente planee ser más rico al final de su carrera de lo que es hoy.
Luego está la capitalización . Imagine que reserva $ 500 por mes para la jubilación durante 30 años y obtiene un rendimiento histórico promedio del mercado de valores del 10%. Después de 30 años, habrá contribuido con $ 180,000, pero su saldo final sería de $ 986,964.
Si invirtió a través de una cuenta de corretaje sujeta a impuestos , pagaría impuestos sobre la renta sobre las contribuciones y las devoluciones. Si invirtió a través de una cuenta IRA tradicional, eludiría los impuestos sobre los $ 180,000 en contribuciones inicialmente, pero pagará impuestos sobre los $ 806,964 en devoluciones y los $ 180,000 en contribuciones al retirarlos de la cuenta.
Pero si invirtió a través de una IRA Roth, pagaría impuestos solo sobre los $ 180,000 en contribuciones y evitaría impuestos sobre los $ 806,964 en devoluciones, así como sobre cualquier rendimiento adicional que obtenga sobre su saldo después de jubilarse.
Flexibilidad de retiro anticipado
Los titulares de cuentas pueden retirar contribuciones de su Roth IRA en cualquier momento, incluso antes de llegar a 59 ½. Después de todo, ya pagó sus impuestos sobre la renta sobre esas contribuciones.
Esta flexibilidad le permite contribuir con dinero a una cuenta Roth IRA sin “temor al compromiso”. Si termina necesitando el dinero para otro propósito, como comprar una casa o comenzar un negocio , que así sea. Puedes sacarlo, sin daño, sin falta.
En contraste, el IRS impone multas severas más impuestos atrasados sobre retiros anticipados de cuentas IRA tradicionales.
Compatibilidad con otras cuentas
Incluso si tiene un plan de jubilación patrocinado por el empleador, como una IRA SIMPLE , 401 (k) o 403 (b) , aún puede contribuir a una IRA Roth siempre que sus ingresos no excedan el límite (más información sobre los ingresos). límites en breve).
Eso significa que muchos trabajadores aún pueden aprovechar al máximo las contribuciones de contrapartida del empleador , al mismo tiempo que invierten a través de su propia cuenta IRA Roth. En 2020, un trabajador menor de 50 años podría, teóricamente, aportar $ 19,500 libres de impuestos a su 401 (k) más otros $ 6,000 a su Roth IRA.
Control total y propiedad
Las cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador brindan un gran beneficio laboral, ya que le permiten ahorrar e invertir más dinero en cuentas protegidas contra los impuestos de lo que podría hacerlo de otra manera. Pero también tienen algunas desventajas en comparación con las IRA.
Para empezar, no eres el propietario de la cuenta. Usted es dueño de los fondos dentro de la cuenta, pero su empleador administra la cuenta en sí. Cuando deja ese trabajo, normalmente transfiere los fondos de la cuenta patrocinada por su empleador a su IRA oa la cuenta de jubilación de un nuevo empleador. No se necesita un título en contabilidad para hacerlo, pero crea otro paso y una barrera, y con demasiada frecuencia los empleados se olvidan del dinero que queda en las cuentas de jubilación de los antiguos empleadores.
Otro inconveniente de las cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador es la falta de opciones de inversión. La mayoría ofrece un puñado de inversiones disponibles, normalmente unas pocas docenas como máximo. Compare eso con las opciones de inversión casi ilimitadas disponibles a través de una cuenta IRA a través de su corredor , donde puede elegir las acciones, los fondos mutuos y los ETF que desee.
Protección de activos y quiebras
Las cuentas de jubilación, incluidas las cuentas IRA Roth, siguen siendo inmunes a la mayoría de los acreedores. Eso significa que no pueden embargarlos o embargarlos si alguien lo demanda y gana una sentencia monetaria. Si se declara en quiebra , la mayoría de los acreedores no pueden vaciarlos para pagar los saldos pendientes. Una excepción notable: el IRS. Si adeuda impuestos atrasados, no espere trimestre ni ninguna de las protecciones de activos normales.
Protección de doble impuesto con el crédito del ahorrador
El tío Sam no siempre juega el papel del tío Scrooge. El gobierno federal conoce la importancia de la planificación de la jubilación, especialmente para las personas de bajos ingresos. Por lo tanto, ofrecen aún más exenciones fiscales para las personas con ingresos más bajos que contribuyen a las cuentas de jubilación.
Aquellos con cheques de pago modestos pueden calificar para el Crédito del Ahorrador , que, como un crédito fiscal en lugar de una deducción fiscal, proviene directamente de su factura fiscal. Pero los límites de ingresos son estrictos: en 2020, los contribuyentes solteros pueden reclamar un crédito fiscal del 50% de su contribución si ganan menos de $ 19,500. Si ganan $ 19,501 a $ 21,250, obtienen un crédito del 20% de su contribución a la IRA, y un crédito del 10% si ganan $ 21,251 a $ 32,500. Aquellos que ganan más de $ 32,500 no califican.
Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden recibir un crédito fiscal del 50% si ganan menos de $ 39,000, un crédito del 20% si ganan de $ 39,001 a $ 42,500 y un crédito del 10% si ganan $ 42,501 a $ 65,000.
La letra pequeña no termina ahí. Incluso si se desliza por debajo del límite de ingresos, también debe cumplir con todos los criterios siguientes:
- Debes tener al menos 18 años.
- No puedes ser un estudiante de tiempo completo.
- Nadie puede reclamarlo como dependiente en su declaración de impuestos.
Sin embargo, si cumple con los requisitos y contribuye a un plan de jubilación, como una IRA Roth, puede calificar para un crédito fiscal de hasta $ 1,000 (hasta $ 2,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta).
No se requieren distribuciones mínimas
Cuando usted contribuye a una IRA tradicional, el IRS no puede quitarle lo que le corresponde de sus ingresos. Para asegurarse de que no muera sin haber pagado impuestos sobre este dinero, lo obligan a comenzar a tomar distribuciones (retiros) de su IRA a partir de los 72 años. Recuerde, ellos cobran sus impuestos sobre los retiros, por lo que lo obligan a tomar ellos.
Estos retiros obligatorios se denominan distribuciones mínimas requeridas o RMD. Y no se aplican a las cuentas IRA Roth, porque ya pagó impuestos sobre la renta sobre sus contribuciones. Por lo tanto, al IRS no le importa si nunca retira el dinero.
Esto, a su vez, significa que puede retirar dinero de las cuentas IRA Roth a su propio ritmo, o no retirarlo en absoluto, si desea dejarlo para sus herederos.
Beneficios de planificación patrimonial
Antes de la Ley SECURE de 2019, los beneficiarios que heredaron una IRA tradicional todavía tenían que tomar RMD, pero podían distribuirlos a lo largo de toda su esperanza de vida. Ahora, los beneficiarios deben vaciar las cuentas IRA heredadas en un plazo de 10 años (conocida como la “regla de drenaje en 10”).
Una vez más, no se aplica a las cuentas IRA Roth. Si desea pasar su Roth IRA a sus hijos, ellos también pueden retirar todos los fondos libres de impuestos (al menos para las contribuciones realizadas al menos cinco años antes). Pueden optar por recibir un pago único libre de impuestos, o pueden distribuir distribuciones libres de impuestos durante el resto de sus vidas, siguiendo el método de la esperanza de vida; puede encontrar más en Schwab si desea conocer los detalles más concretos.
Y pueden establecer su propio beneficiario para los fondos restantes en la cuenta en el momento de su propia muerte, de modo que los fondos puedan pasar a la siguiente generación libres de impuestos.
Visión a largo plazo: cuentas IRA Roth para jóvenes
Las contribuciones hechas a una cuenta IRA Roth cuando era adolescente son suficientes para convertirte en multimillonario a los 65 años.
No realmente.
Si usted (o su hijo) aporta $ 6,000 por año a una cuenta IRA Roth entre las edades de 14 y 19, entonces nunca invierta un centavo más, la cuenta contendría casi $ 3 millones ($ 2,937,024.37) para cuando usted o ellos alcancen los 65 años, asumiendo un históricamente promedio de rendimiento anual del 10%. Y no deberías ni un centavo en impuestos sobre tus millones al jubilarte.
Ese es el increíble poder de capitalizar, cronometrar y comenzar joven.
De hecho, probablemente tampoco deba mucho en impuestos sobre la renta sobre las contribuciones en su adolescencia. Los contribuyentes solteros que ganan $ 9,875 o menos en 2020 pagan impuestos a la tasa de impuesto sobre la renta del 10%.
Las cuentas IRA Roth son cuentas ideales para ayudar a sus hijos a generar riqueza desde una edad temprana.
Restricciones de Roth IRA
No todo el mundo puede contribuir a una Roth IRA y disfrutar de los beneficios fiscales. Incluso aquellos que califican para contribuir no pueden simplemente invertir tanto dinero como quieran en cuentas IRA Roth.
Al planificar sus contribuciones, tenga en cuenta las siguientes restricciones.
Límites de contribución
Para empezar, no puede contribuir más a una cuenta IRA que sus ingresos declarados. Si declara ganancias de $ 3,000 para el año, no puede contribuir $ 4,000. Sin embargo, esta regla viene con una excepción: los cónyuges que no trabajan todavía pueden contribuir a una IRA conyugal si su cónyuge trabaja.
El límite de contribución estándar a las cuentas IRA, tanto tradicionales como Roth, es de $ 6,000 en 2020. Los adultos mayores de 50 años o más pueden aportar $ 1,000 adicionales además de eso como una “contribución de recuperación”.
Tenga en cuenta que este límite de contribución se aplica como un límite combinado para las cuentas tradicionales y Roth. Puede contribuir a ambos tipos de IRA en un solo año, pero el total combinado no puede exceder los $ 6,000 (o $ 7,000 a los 50 años o más).
Límites de ingresos
En 2020, los contribuyentes solteros pueden contribuir con el monto total a una cuenta IRA Roth si obtienen un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de hasta $ 124,000. Por encima de eso, la capacidad de contribuir comienza a desaparecer gradualmente, hasta desaparecer por completo con un MAGI de $ 139,000.
Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden contribuir con el monto total si obtienen un MAGI de hasta $ 196,000. Entre $ 196,000 y $ 206,000, la opción se elimina gradualmente y las parejas que ganan un MAGI superior a $ 206,000 no pueden contribuir en absoluto.
Cada cónyuge puede contribuir con el monto total de la contribución individual, asumiendo que sus ingresos caen por debajo de $ 196,000, para una contribución combinada de $ 12,000 en total para los cónyuges menores de 50 años.
Sanciones por retiro anticipado
Los titulares de una IRA Roth pueden retirar contribuciones en cualquier momento, sin multas. Pero, ¿qué pasa con las ganancias, las ganancias que ha obtenido de sus inversiones dentro de la cuenta?
Aquí, el IRS diferencia entre distribuciones “calificadas” y “no calificadas”. Las distribuciones calificadas están libres de impuestos y multas, y requieren que sus contribuciones hayan envejecido en su Roth IRA durante al menos cinco años. Más allá de ese requisito de cinco años, debe cumplir una de las siguientes condiciones para que las distribuciones cuenten como calificadas:
- Tiene más de 59 años y medio.
- Tiene una discapacidad permanente.
- Está utilizando el dinero (hasta $ 10,000) para su primera vivienda.
- Usted ha fallecido y su patrimonio está distribuyendo la IRA Roth.
Si extrae las ganancias de su Roth IRA antes de que la contribución haya caducado durante cinco años, y sin cumplir con al menos uno de los requisitos anteriores, el IRS lo abofetea con una factura de impuestos sobre el monto retirado, más una multa del 10%.
Conversiones Roth y contribuciones de puerta trasera
Como truco financiero más avanzado, puede transferir dinero de una IRA tradicional a una IRA Roth.
Imagine que contribuyó con $ 50,000 a una cuenta IRA tradicional y luego se dio cuenta de que probablemente pagará impuestos más altos en la jubilación que en la actualidad. Decide que prefiere morder la bala y pagar impuestos sobre la renta sobre las contribuciones ahora, en lugar de dejar que se acumulen y tener que pagar impuestos sobre los retiros durante la jubilación.
Vale la pena reiterar ese punto: debe impuestos sobre la renta sobre la cantidad que transfiera y convierta de su cuenta IRA tradicional a su cuenta Roth. Esos impuestos podrían ser importantes y podrían llevarlo a una categoría impositiva más alta. Pero si se sincroniza bien, como en un año en el que ganó menos de lo habitual, podría ahorrarle impuestos más adelante.
Otra estrategia relacionada que vale la pena mencionar es la contribución de Roth de puerta trasera. Técnicamente, no hay límite de ingresos para las contribuciones IRA tradicionales; el límite de ingresos se aplica a lo que puede deducir de sus impuestos. Por lo tanto, las personas con altos ingresos pueden, en teoría, contribuir con dinero a una IRA tradicional, no tomar la deducción y luego hacer una conversión Roth para transferir el dinero a su IRA Roth a pesar de ganar más de lo que permite el IRS.
Pero esto se complica rápidamente, ya que el IRS le exige que calcule la participación de las ganancias en comparación con las contribuciones en la cuenta, junto con algunas otras trampas, como las arrugas de los impuestos estatales. Hable con un asesor financiero antes de intentar esto en casa.
Conclusiones finales
Para las personas de ingresos medios, las cuentas IRA Roth ofrecen una manera fantástica de invertir para la jubilación y reducir sus impuestos más adelante. Estas cuentas son flexibles, permiten que las devoluciones se compongan libres de impuestos y le permiten apartar la riqueza para sus hijos tanto en su propia cuenta IRA Roth como mediante el legado de su cuenta libre de impuestos.
Considere las cuentas IRA Roth como una herramienta de planificación financiera esencial en su kit y, en caso de duda, hable con un profesional financiero para obtener ayuda y consejos personales.
¿Cómo encajan las IRA Roth en su planificación de jubilación? ¿Qué preguntas o inquietudes tiene sobre ellos?
