Cómo configurar un plan de pago de impuestos del IRS: 4 opciones a considerar

Cada año, el Servicio de Impuestos Internos emite reembolsos de impuestos sobre la renta a millones de contribuyentes. Pero no todo el mundo tiene la suerte de recibir un cheque o un depósito directo del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos.

Algunas personas deben impuestos adicionales, ya sea porque no tenían suficientes impuestos retenidos a través de una deducción de nómina (si están empleados) o porque no pagaron lo suficiente a través de pagos de impuestos estimados (si trabajan por cuenta propia o cobran otros ingresos que no son de nómina).

Si alguna vez se encuentra en ese barco y no tiene suficiente efectivo a mano para pagar su obligación tributaria con su declaración de impuestos, no se asuste. Es fácil configurar un plan de pago de impuestos del IRS.

Opciones del plan de pago de impuestos del IRS

El IRS está acostumbrado a trabajar con contribuyentes que necesitan más tiempo para pagar sus impuestos en su totalidad. Es por eso que la agencia ofrece dos opciones de planes de pago.

1. Planes de pago a corto plazo

Si debe una cantidad relativamente pequeña y puede pagar el saldo dentro de los 120 días (aproximadamente cuatro meses), un plan de pago a corto plazo es el camino a seguir.

No se cobra ningún cargo por establecer un plan de pago del IRS a corto plazo. Puede presentar la solicitud en línea o llamar al Servicio de Impuestos Internos al 800-829-1040 para solicitar una extensión a corto plazo del tiempo de pago. Un empleado del IRS agregará una nota a su cuenta indicando que la agencia le otorgó tiempo adicional para pagar, y el IRS no comenzará los procedimientos de cobro durante ese tiempo.

Los intereses y las multas continúan acumulándose mientras tiene un plan de pago a corto plazo. Pague todo lo que pueda lo más rápido posible para pagar su saldo en su totalidad y minimizar los intereses y las multas.

Puede pagar en línea directamente desde su cuenta corriente o de ahorros y evitar las tarifas de procesamiento de pagos utilizando el Pago Directo del IRS o el Sistema Electrónico de Pago de Impuestos Federales (EFTPS) .

2. Planes de pago a largo plazo

A veces, necesita más de 120 días para pagar su factura de impuestos federales. En ese caso, puede solicitar un acuerdo de pago a plazos con el IRS. La forma más fácil y económica de solicitar un acuerdo de pago mensual es en línea en IRS.gov.

Para calificar para un acuerdo de pago a plazos en línea, debe adeudar $ 50,000 o menos en impuestos, multas e intereses combinados. Si debe más que eso, debe solicitar un acuerdo de pago a plazos por correo utilizando el Formulario 9465 y el Formulario 433-F .

El IRS cobra una tarifa de instalación para establecer un plan de pagos. Actualmente, la tarifa es de $ 31 si autoriza al IRS a domiciliar pagos mensuales de su cuenta corriente o $ 149 si paga mensualmente mediante cheque, orden de pago o tarjeta de débito o crédito.

Los contribuyentes de bajos ingresos, definidos como personas con ingresos brutos ajustados iguales o inferiores al 250% del nivel de pobreza federal, califican para que el IRS elimine total o parcialmente la tarifa de instalación.

Cuando solicita un acuerdo de pago a plazos a largo plazo, usted decide cuánto dinero puede pagar cada mes y en qué fecha realizará el pago a plazos.

Siempre que deba menos de $ 10,000 y el plan de pago que recomiende salde su deuda tributaria en un plazo de tres años, el IRS tiene que aceptar su plan de pago.

Otras opciones para lidiar con la deuda tributaria

Por ley, el IRS tiene 10 años a partir de la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos para cobrar el impuesto que adeuda. Por lo tanto, es posible que se pregunte si puede simplemente dejar correr el reloj en su deuda tributaria para evitar pagar al IRS. Eso puede ser un error costoso.

El gobierno federal tiene mucho más poder de cobranza que otros tipos de acreedores. El IRS puede:

• Ponga un gravamen sobre su propiedad inmobiliaria o comercial . Los gravámenes fiscales federales son un aviso público para sus acreedores, y los acreedores a los que debe dinero preséntelos ante el gobierno del condado donde vive, trabaja, posee una propiedad o hace negocios. Si intenta vender una propiedad mientras está en vigor un gravamen de impuestos federales, el IRS tiene primero que pagar las ganancias de las ventas.
• Congele sus cuentas bancarias . Si recibe un aviso del IRS de la intención de embargar su cuenta bancaria, el IRS tiene la intención de retirar dinero de su cuenta de inmediato. Una vez que emite el gravamen, el IRS puede tomar tanto dinero de la cuenta como sea necesario para satisfacer su deuda tributaria. Es posible que ni siquiera se dé cuenta de que el dinero se ha agotado hasta que intente comprar alimentos o se entere de que el banco le devolvió el pago de la renta o la hipoteca por falta de fondos.
• Gravamen otros activos . Un embargo también le permite al IRS incautar y vender otras propiedades, incluyendo propiedad personal, bienes raíces, vehículos, botes e ingresos por alquiler.
• Aproveche los reembolsos de impuestos federales y estatales . El Programa de Compensación del Tesoro permite a las agencias gubernamentales federales y estatales cobrar las deudas pendientes mediante la incautación de reembolsos de impuestos . No cuente con un cheque de reembolso gordo el próximo año si tiene una deuda tributaria pendiente con el IRS.
• Embargue su salario . Si el IRS embarga su salario, enviará un aviso a su empleador y su empleador no tiene más remedio que cumplir. Se le permitirá quedarse con una parte de su cheque de pago; el IRS determina cuánto puede conservar según su estado civil, período de pago y número de dependientes. Para detener el embargo, debe pagar el monto total de su factura de impuestos, establecer un plan de pagos a plazos con el IRS o apelar el embargo.
• Revoque su pasaporte . Si debe más de $ 50,000 en impuestos no pagados, multas e intereses y el IRS considera que su deuda tributaria está “seriamente en mora”, informará al Departamento de Estado. A su vez, el Departamento de Estado negará, revocará o limitará el uso de su pasaporte hasta que esté al día con el IRS.

La mejor defensa contra estas acciones de cobro es aprovechar un acuerdo de pago en línea a través del sitio web del IRS.

Por supuesto, su situación financiera y fiscal puede ser tan grave que hacer pagos mensuales al IRS simplemente no es una opción. En ese caso, existen otras opciones.

 3. Oferta de compromiso

Una oferta de compromiso (OIC) es un acuerdo entre usted y el IRS que liquida su deuda tributaria por menos del monto total que debe.

Sin embargo, obtener un OIC no es fácil. Para calificar, debe presentar información financiera y registros que demuestren que no puede pagar su deuda tributaria mediante un acuerdo de pago a plazos.

Por esa razón, los OIC generalmente solo están disponibles para contribuyentes de bajos ingresos con pocos activos para liquidar para pagar la deuda. Para saber si puede calificar, consulte la herramienta de precalificación del IRS .

Para solicitar un OIC, debe completar los formularios incluidos en el folleto del Formulario 656 . Envíe su solicitud e información adicional y pague una tarifa de solicitud no reembolsable de $ 205. También debe realizar un pago inicial para su oferta.

Oficialmente, el IRS no puede considerar su solicitud de OIC a menos que haya presentado todas las declaraciones de impuestos requeridas.

Debido a que calificar y solicitar un OIC es complejo, es una buena idea obtener ayuda de un contador público certificado , un agente inscrito o un abogado fiscal con experiencia .

4. Estado actualmente no coleccionable

Si realmente no tiene los medios para pagar sus impuestos atrasados, incluso una cantidad reducida bajo un OIC, el IRS puede considerar colocar su cuenta en el estado “actualmente no cobrable”.

Eso significa que los impestos IRS suspende temporalmente las acciones de cobranza hasta que se agote el plazo de prescripción de 10 años. Sin embargo, las multas y los intereses continúan acumulándose durante este tiempo, y el IRS monitorea sus ingresos.

Reabrirán su cuenta y buscarán el cobro si su situación financiera mejora antes de que finalice el período de 10 años.

Conclusiones finales

El IRS tiene la reputación de ser torpe en el trato con los contribuyentes, una reputación que puede ser bien merecida. Sin embargo, los empleados de los impuestos del IRS reconocen que muchas personas simplemente deben más de lo que pueden pagar.

Siempre que usted (o un profesional de impuestos a quien le haya otorgado un poder notarial) se comunique de manera proactiva con el IRS, generalmente trabajarán con usted en las opciones de pago o lo ayudarán a encontrar otra solución.

Si se atrasa en sus impuestos cada año, puede ajustar su retención o realizar pagos estimados trimestrales para evitar enfrentar el mismo problema en el futuro.