Cómo pagar los impuestos federales estimados en línea al IRS en 2021
A menudo, parece que los empleados tradicionales obtienen la mejor parte del trato cuando se trata de pagar impuestos. Se retiene algo de dinero de su cheque en cada período de pago, por lo que todo lo que tienen que hacer es presentar la declaración antes de la fecha límite de impuestos del IRS para obtener un reembolso de impuestos. Pero los autónomos y los propietarios de pequeñas empresas por lo general no tienen un departamento de recursos humanos que extraiga el dinero de los impuestos de sus cheques de pago, por lo que tienen que pagar impuestos estimados cuatro veces al año.
Estados Unidos tiene un sistema tributario de pago por uso. Así como el impuesto sobre la renta se retiene de los empleados en cada período de pago y se envía al IRS, el impuesto estimado pagado trimestralmente ayuda al gobierno a mantener un plan de ingresos confiable. También te protege de tener que toser toda la masa a la vez.
Si bien es un poco más de trabajo, presentar sus pagos de impuestos estimados cada trimestre lo ayuda a mantenerse al tanto de sus impuestos.
¿Qué son los pagos de impuestos estimados?
Cuando es un empleado, es responsabilidad de su empleador retener los impuestos sobre la renta federales, estatales y locales y enviar esa retención al IRS, el estado y la localidad. Esos pagos al IRS son sus pagos anticipados de su obligación tributaria esperada cuando presente su declaración de impuestos. Su Formulario W-2 tiene la información de retención del año.
Cuando presenta la solicitud, si pagó por adelantado más de lo que adeuda, le devolvemos algo. Si pagó por adelantado muy poco, debe compensar la diferencia y pagar más. La retención del empleado se basa en el Formulario W-4 más reciente presentado ante el departamento de recursos humanos del empleador. Sin embargo, si tiene su propio negocio, debe ser su propio departamento de recursos humanos y enviar dinero al IRS con regularidad.
Dado que, como trabajador autónomo, nadie retiene impuestos sobre la renta por usted, es posible que deba realizar pagos estimados. El pago de impuestos estimados requiere que calcule de antemano cuánto espera adeudar al gobierno en impuestos para el año fiscal actual.
Luego envía cuatro pagos trimestrales que juntos suman esa cantidad. Las fechas de vencimiento para los pagos estimados trimestrales caen cerca de la mitad de los meses de abril, junio, septiembre y enero.
Si no realiza pagos de impuestos estimados trimestrales y está obligado a hacerlo, el IRS le impondrá una multa por no pagar los impuestos estimados . Para evitar esta multa, debe saber si es responsable de los impuestos estimados, cómo determinar el monto y cómo enviar sus pagos de manera eficiente.
¿Quién debe pagar los impuestos estimados?
Si pertenece a uno de estos dos grupos, lo más probable es que deba realizar pagos de impuestos estimados.
1. Trabajadores autónomos a tiempo completo y propietarios de pequeñas empresas
Si presenta su declaración como propietario único, accionista de una corporación S, socio, trabajador por cuenta propia o LLC de un solo miembro, es probable que deba pagar impuestos estimados con regularidad.
2. Trabajadores autónomos con un trabajo habitual que retiene impuestos
Si tiene un trabajo de tiempo completo con retención de impuestos y también trabaja a un lado, y recibe un 1099-NEC o tiene clientes o clientes que le pagan directamente, debe determinar qué parte de sus ingresos no está gravada. Si su trabajo independiente constituye una parte significativa de sus ingresos, probablemente deba pagar impuestos estimados.
Una buena regla general es que si sus ingresos secundarios son menos del 10% de sus ingresos brutos (ganancias antes de impuestos), probablemente no necesitará hacer pagos de impuestos estimados.
Cómo estimar sus impuestos
Si usa un software de preparación de impuestos de alguien como H&R Block y debe $ 1,000 o más, el software generalmente calcula los pagos de impuestos estimados. También genera cuatro comprobantes del Formulario 1040-ES para que los use para enviar por correo los pagos estimados para el próximo año.
De lo contrario, siga las instrucciones del IRS para el Formulario 1040-ES para determinar cuánto debe pagar en impuestos estimados. El formulario 1040-ES incluye comprobantes si decide enviar esos pagos por correo.
Si recibe sus ingresos de trabajo por cuenta propia de manera irregular durante el año, es posible que pueda pagar diferentes cantidades a lo largo del año para igualar mejor sus ingresos. Para evitar multas, asegúrese de pagar la cantidad mínima requerida para el trimestre antes de la fecha de vencimiento del trimestre.
También puede realizar más de cuatro pagos de impuestos estimados durante el año. Puede obtener un comprobante de pago 1040-ES para completar en línea y enviarlo con su pago adicional.
Los autónomos y los contratistas independientes se sorprenden con frecuencia de la considerable factura fiscal que enfrentan cuando obtienen una buena ganancia neta durante el año. La alta cantidad se debe a que no solo pagan el impuesto sobre la renta sobre las ganancias, sino que también tienen que pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (SE) . El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es parte de su obligación tributaria general y es una cosa que dificulta la estimación de la obligación tributaria total.
Existe una fórmula que puede utilizar para calcular su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Tome su beneficio neto del Anexo C y multiplíquelo por dos números: 92,35% y 15,3%. El resultado es su impuesto SE. Por ejemplo, si su beneficio neto es de $ 10,000, su impuesto SE se calcula de la siguiente manera: $ 10,000 x 0.9235 x 0.153 = $ 1,413.
La mitad de esta cantidad ($ 707) reduce su ingreso bruto ajustado y reduce su impuesto sobre la renta en una pequeña cantidad, según su categoría impositiva . Pero si calcula sus impuestos estimados utilizando el monto total de su impuesto SE, seguramente pagará lo suficiente. Por supuesto, el software de impuestos considera el impuesto SE cuando genera sus comprobantes 1040-ES.
Cómo pagar los impuestos estimados
Tiene una variedad de opciones para enviar pagos de impuestos estimados. Además de enviar su pago por correo, puede pagar en línea con tarjeta de débito o crédito , que incurre en una tarifa de conveniencia, o mediante el sistema EFTPS , que no tiene tarifa, pero debe inscribirse. Puede pagar mediante transferencia ACH desde su cuenta corriente usando Direct Pay gratuito del IRS o pagar por teléfono usando el sistema EFTPS.
Registrarse en EFTPS no es complicado. Solo necesita una cuenta bancaria, un número de seguro social o un número de identificación de empleador y una dirección postal. Debe usar la dirección postal que el IRS tiene registrada. El IRS le enviará un PIN en aproximadamente una semana. Con ese PIN, puede ingresar a su sitio web en cualquier momento para programar un pago. Una vez que configure su cuenta bancaria con EFTPS, puede programar retiros.
La mayoría de los paquetes de software de impuestos tienen la opción de programar pagos de impuestos estimados para el próximo año mediante débito directo. Puede programar el monto del pago y la fecha en que desea que se deduzca el pago de su cuenta.
Si desea un poco de ayuda para ahorrar dinero para su pago de impuestos trimestral, puede configurar una cuenta de creación de ahorros a través de CIT Bank y transferir dinero a ella todos los meses. Esta cuenta es una de las cuentas de ahorro con mayores intereses disponibles.
Cuándo pagar los impuestos estimados
Debe pagar impuestos sobre las ganancias de cada trimestre una vez finalizado el trimestre. Sin embargo, los trimestres no son iguales: el segundo trimestre es de dos meses y el cuarto trimestre es de cuatro meses.
Los plazos estimados para el pago de impuestos son:
- Primer trimestre (1 de enero al 31 de marzo) : 15 de abril de 2021
- Segundo trimestre (1 de abril al 31 de mayo) : 15 de junio de 2021
- Tercer trimestre (1 de junio al 31 de agosto) : 15 de septiembre de 2021
- Cuarto trimestre (1 de septiembre al 31 de diciembre) : 17 de enero de 2022
Escape de la multa por pago insuficiente
Puede ser responsable de una multa por pago insuficiente si paga menos del 100% de su obligación tributaria antes de la fecha límite de presentación de impuestos. Puede evitar la multa si cumple con una de las siguientes excepciones:
- Ya pagó, mediante pagos de impuestos estimados o retenciones, la cantidad que pagó en impuestos el año pasado o el 90% de lo que debe este año, que sea menor. La única excepción es que debe pagar el 110% de la obligación tributaria del año pasado si su ingreso bruto fue de al menos $ 150,000.
- Su obligación tributaria es de $ 1,000 o menos durante todo el año.
- No tuvo obligación tributaria el año pasado.
- Su retención total para el año, más los pagos estimados que realizó, está dentro de los $ 1,000 de su obligación tributaria total en la fecha límite.
Conclusiones finales
Si es un contribuyente que dice “más vale prevenir que curar” y le preocupa el pago insuficiente, puede aumentar la retención del impuesto federal sobre la renta si tiene un trabajo de tiempo completo o sobreestimar sus pagos de impuestos trimestrales si trabaja por cuenta propia . Puede sentirse bien a la hora de pagar los impuestos para obtener un reembolso, pero recuerde que el dinero que está recibiendo es dinero que le prestó al gobierno sin intereses.
El IRS tiene una iniciativa llamada ” Pague lo que consuma para que no deba ” para educar a los más de 10 millones de contribuyentes que anticipan recibirán una multa por no realizar pagos de impuestos estimados. Recomiendan ajustar su retención o hacer pagos de impuestos estimados como una forma de evitar la multa.
Piense en los pagos de impuestos estimados como una herramienta de presupuestación. No solo lo hacen pensar en sus ingresos y gastos con un año de anticipación, sino que también lo ayudan a presupuestar sus pagos de impuestos para evitar una multa. Elaborar un presupuesto para sus pagos es una estrategia para ayudarlo a administrar su flujo de efectivo.
