5 tipos diferentes de impuestos y cómo minimizarlos

Los impuestos sobre la renta pueden estar en su mente durante esta época del año, pero no son los únicos impuestos que debe pagar. Los estadounidenses están sujetos a varios tipos diferentes de impuestos durante todo el año.

Si bien la mayoría de nosotros preferiría minimizar los impuestos que pagamos, o no pagar ningún impuesto, la verdad es que pagar impuestos conlleva varios beneficios importantes. Aún así, nadie quiere pagar más de lo que le corresponde. Afortunadamente, existen oportunidades para reducir su carga fiscal y distribuir el impacto que los impuestos tienen en su panorama financiero general.

Aquí hay cinco tipos de impuestos a los que puede estar sujeto en algún momento, junto con consejos sobre cómo minimizar su impacto.

1. Impuestos sobre la renta

La mayoría de los estadounidenses que reciben ingresos en un año determinado deben presentar una declaración de impuestos. Solo si ganó menos de los límites de ingresos brutos designados por el IRS, puede renunciar a presentar una declaración de impuestos federales sobre los ingresos. Para el año fiscal 2020 (declaraciones presentadas durante 2021), los límites de ingresos brutos son los siguientes:

• Soltero : $ 12,500 ($ 14,050 si tiene 65 años o más)
• Cabeza de familia : $ 18,650 ($ 20,300 si tiene 65 años o más)
• Viudo (a) que califica : $ 24,800 ($ 26,100 si tiene 65 años o más)
• Casado que presenta una declaración por separado : $ 5
• Casado que presenta una declaración conjunta : $ 28,400 ($ 26,100 si uno de los cónyuges tiene 65 años o más; $ 27,400 si ambos cónyuges tienen 65 años o más)

Muchos contribuyentes que presentan una declaración tienen la suerte de recibir un reembolso de sus impuestos porque pagaron en exceso como resultado de la retención del cheque de pago . Por supuesto, también es posible que deba más dinero al final del año, en cuyo caso es posible que deba ajustar su retención para no encontrarse en la misma posición el próximo año.

Aunque escribir un cheque al IRS nunca es divertido, tenga en cuenta que sus impuestos tienen un propósito. Los fondos que paga son una fuente importante de ingresos para los gobiernos federales, estatales y locales porque se pagan regularmente durante todo el año, lo que ayuda a equilibrar los presupuestos y evitar que los gobiernos más pequeños tengan crisis presupuestarias.

Entonces, la próxima vez que se sienta mal por cuánto le está pagando al Tío Sam, considere las carreteras que viaja al trabajo todos los días, los miembros militares que protegen nuestro país y sus abuelos que dependen de su cheque del Seguro Social cada mes. Ese es el dinero de sus impuestos en el trabajo.

Qué puede hacer para aliviar la carga

Si está buscando formas de reducir su factura del impuesto sobre la renta federal, tiene varias opciones.

Créditos y deducciones fiscales

Una de las formas más efectivas de reducir su factura fiscal es aprovechando las deducciones fiscales y los créditos fiscales .

Aunque no todos califican para créditos, y las exenciones tributarias que puede reclamar pueden cambiar de un año a otro, vale la pena investigarlas o preguntarle a su preparador de impuestos.

Algunos de los créditos fiscales más populares incluyen:

• Crédito tributario por ingresos del trabajo (EITC)
• Crédito tributario por hijos
• Crédito por cuidado de niños y dependientes
• Créditos de educación
• Crédito del ahorrador  para contribuciones a una IRA del plan de jubilación 401 (k)
• Créditos fiscales por ahorro de energía

Algunas de las deducciones fiscales más populares incluyen:

• Oficina en casa
• Intereses de préstamos estudiantiles
• Gastos médicos y dentales
• Intereses hipotecarios
• Contribuciones caritativas
• Deducción estándar
• Deducción del seguro médico para autónomos

Invertir

Otra forma de compensar la carga del impuesto sobre la renta es realizar inversiones con ventajas fiscales. El Código Fiscal incentiva la inversión de varias formas:

• Ganancias de capital . Si ha invertido antes, probablemente esté familiarizado con las ganancias de capital o las ganancias que obtiene al vender acciones, bonos y propiedades apreciadas. Si mantiene una inversión durante un año o más, cualquier ganancia que obtenga en la venta se grava con las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo. Para 2020, esas tasas son cero, 15% o 20%, según su base imponible. Eso es significativamente menos que el tramo impositivo marginal más alto sobre los ingresos ordinarios, que es del 37% en 2020. Si vende un activo que ha tenido durante un año o menos, cualquier ganancia se considera a corto plazo y se grava en su impuesto sobre la renta ordinario. Velocidad.
• Pérdidas de capital . Cada selección de acciones no es ganadora. Y aunque nadie quiere perder dinero en sus inversiones, al menos puede utilizar esas pérdidas para reducir su factura fiscal. Cuando presenta su declaración de impuestos, puede utilizar las pérdidas a largo plazo para compensar las ganancias a largo plazo y las pérdidas a corto plazo para compensar las ganancias a corto plazo. Si tiene más ganancias que pérdidas, puede deducir hasta $ 3,000 de pérdidas de capital contra ingresos ordinarios, como salarios o ganancias de un negocio. Las pérdidas restantes se pueden trasladar al año siguiente.
• Dividendos . Si invierte en acciones y fondos mutuos, probablemente haya recibido un formulario 1099-DIV al final del año que desglosa sus ingresos por dividendos en ingresos calificados y ordinarios. ¿Sabía que podría pagar una tasa impositiva más baja sobre esos dividendos calificados? Los dividendos calificados provienen de acciones de corporaciones nacionales y ciertas corporaciones extranjeras calificadas que ha mantenido durante al menos un período mínimo específico. Estos dividendos se gravan a las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo, mientras que los dividendos ordinarios se gravan a las tasas del impuesto sobre la renta ordinario.
• Intereses exentos de impuestos . Algunas inversiones pagan intereses que están exentos de impuestos federales sobre la renta. La forma más común de ganar intereses exentos de impuestos es invertir en bonos municipales. Sin embargo, tenga en cuenta que los intereses de los bonos municipales pueden estar sujetos al impuesto mínimo alternativo (AMT) y pueden estar sujetos a impuestos a nivel estatal.

Impuestos estatales sobre la renta

Hablando de impuestos estatales sobre la renta, puede evitarlos por completo si vive en Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington o Wyoming. Si bien no puede escapar de los impuestos federales sobre la renta sin importar dónde viva, estos siete estados no imponen impuestos estatales sobre la renta a sus residentes. Sin embargo, podrían compensarlo con mayores impuestos a las ventas, impuestos a la propiedad e impuestos especiales.

Consejo profesional : al utilizar el software de preparación de impuestos de una empresa como H&R Block , tendrá la confianza de que está obteniendo todas las deducciones de impuestos disponibles y minimizando su obligación tributaria.

2. Impuestos especiales

Hablando de impuestos especiales, los paga cuando compra bienes específicos y, a menudo, se incluyen en su costo. Entonces, si el producto que compra está sujeto a impuestos sobre las ventas, es posible que esté pagando impuestos sobre un impuesto. Un ejemplo común es el impuesto federal al consumo de gasolina del 18,4% (24,4% sobre el combustible diesel). Los estados también imponen impuestos especiales sobre la gasolina, siendo el más alto California con 61,2 centavos. El más bajo es Alaska con 14,66 centavos.

También se cobran impuestos especiales sobre productos como el tabaco y el alcohol y actividades como las apuestas, el uso de camiones en las carreteras y los salones de bronceado. Algunos estados cobran un impuesto especial sobre la venta de una casa, que generalmente lo paga el vendedor. Los impuestos especiales no son impuestos sobre las ventas, por lo que no puede reclamarlos como una deducción detallada en su declaración de impuestos federales.

Qué puede hacer para aliviar la carga

Los impuestos especiales son difíciles de evitar y, por lo general, no son evidentes porque están incluidos en el precio del producto. Si no está interesado en el tabaco, el alcohol, las apuestas o los salones de bronceado, puede evitar los impuestos especiales federales sobre estos productos y actividades. Conducir un automóvil híbrido o eléctrico o depender del transporte público lo ayudará a evitar los impuestos especiales sobre la gasolina, al menos en parte.

Aun así, algunos estados imponen un impuesto especial sobre los servicios públicos, que las empresas de servicios públicos transfieren a los consumidores. A menos que desee mudarse a una cabaña en el bosque sin electricidad, teléfono o agua corriente, tendrá dificultades para evitar estos impuestos por completo.

3. Impuesto sobre las ventas

También conocido como impuesto al consumo, el impuesto a las ventas se aplica más a los ricos simplemente porque cuanto más consume, más impuestos paga. Debido a que el impuesto sobre las ventas se calcula como un porcentaje del precio de venta de un producto o servicio, es una ecuación simple: cuanto más compra, más paga.

El gobierno federal no se involucra en la fijación de tasas de impuestos sobre las ventas. En cambio, cada gobierno estatal y local establece el suyo. Si ha viajado por el país, es posible que haya notado que el impuesto sobre las ventas varía de un lugar a otro. Todos los estados, excepto Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregon, cobran impuestos sobre las ventas.

Si bien el impuesto sobre la renta se considera un impuesto progresivo (cuanto mayor sea su ingreso, mayor será su tasa impositiva), el impuesto sobre las ventas se considera un impuesto regresivo (la tasa impositiva es la misma, independientemente de sus ingresos). Para ilustrarlo, considere el siguiente ejemplo:

Consumidor n. ° 1:

• Ingresos : $ 500 por semana
• Comestibles : $ 150 por semana
• Impuesto sobre las ventas en compras de comestibles : $ 9.00
• Impuesto sobre las ventas como porcentaje de los ingresos : 1.8%

Consumidor # 2:

• Ingresos : $ 1,500 por semana
• Comestibles : $ 150 por semana
• Impuesto sobre las ventas en compras de comestibles : $ 9.00
• Impuesto sobre las ventas como porcentaje de los ingresos : 0,6%

Para el consumidor n. ° 1, que tiene un ingreso que es un tercio del del consumidor n. ° 2, el monto del impuesto sobre las ventas que pagan, expresado como un porcentaje de sus ingresos, es tres veces mayor que el del consumidor n. ° 2 por el mismo monto de compra. Eso es lo que se entiende por impuesto regresivo: recae más sobre las personas de bajos ingresos.

En la mayoría de los estados que tienen un impuesto sobre las ventas, los medicamentos recetados están excluidos para reducir la carga fiscal general sobre los artículos esenciales, así como para reducir el efecto regresivo. Solo dos estados son la excepción:

• Illinois grava los medicamentos recetados a nivel estatal, pero a una tasa reducida del 1%. Todos los medicamentos recetados y de venta libre están exentos de impuestos a nivel local.
• Louisiana no grava los medicamentos recetados a nivel estatal, pero las áreas locales pueden optar por gravarlos.

La mayoría de los estados también excluyen los comestibles, pero el tratamiento del impuesto sobre las ventas de los comestibles varía de un estado a otro . Algunos comestibles totalmente exentos; algunos eximen a la mayoría de los comestibles pero gravan los dulces y los refrescos. Algunos tienen créditos o reembolsos para compensar el impuesto sobre los comestibles, y algunos gravan los comestibles a una tasa más baja que otros bienes.

Qué puede hacer para aliviar la carga

Desafortunadamente, no hay muchas formas de escapar del impuesto sobre las ventas aparte de hacer menos compras,  comprar en ventas de garaje o usar el sistema de trueque .

Sin embargo, es posible que pueda obtener una deducción de impuestos por el impuesto sobre las ventas que paga. La Ley de Protección de los Estadounidenses contra Aumentos de Impuestos de 2015 (la Ley PATH) hizo permanente la disposición de reclamar impuestos generales sobre las ventas en lugar de los impuestos estatales sobre la renta como una deducción detallada. Esto puede ser especialmente útil para los contribuyentes que compran un automóvil, un bote o una casa nueva y terminan pagando más en impuestos sobre las ventas que en impuestos estatales sobre la renta en un año determinado. También es un beneficio para las personas que viven en aquellos estados con impuestos sobre las ventas que no tienen un impuesto estatal sobre la renta.

4. Impuestos sobre la propiedad

Los impuestos a la propiedad son una de las formas de impuestos más antiguas. En los Estados Unidos, los fondos generalmente se destinan a preocupaciones locales, como el tratamiento de aguas residuales, el mantenimiento de carreteras, el agua potable y las escuelas.

Los impuestos a la propiedad se calculan en función del valor de su propiedad, que incluye el valor del terreno en sí más el valor de los edificios que tenga. Los impuestos a la propiedad aumentan en cantidades predeterminadas establecidas por el tasador de su condado u oficina equivalente.

Los impuestos a la propiedad varían ampliamente de un estado a otro y, con mayor frecuencia, se expresan como un porcentaje del valor de la propiedad. Nueva Jersey, por ejemplo, tiene la tasa media de impuestos a la propiedad más alta con un 1,89%, mientras que en Luisiana, la tasa media es de solo 0,18%.

Qué puede hacer para aliviar la carga

Puede alquilar o arrendar en lugar de comprar una casa , pero aún pagará impuestos a la propiedad indirectamente a través de su alquiler.

Si está considerando comprar una casa pero es flexible con respecto al lugar donde vive, tiene sentido hacer su tarea y averiguar dónde están las tasas de impuestos a la propiedad más bajas. Independientemente de dónde sea propietario de una casa, es posible que pueda ahorrar dinero en impuestos a la propiedad apelando la tasación de su casa . Es posible que deba hacer que un tasador profesional evalúe su casa para demostrar que no vale el valor que el condado está usando para calcular su factura de impuestos. El proceso para apelar sus impuestos varía de un estado a otro, así que consulte con su asesor de impuestos local o la junta de compensación.

Además, no olvide que puede reclamar sus impuestos sobre la propiedad como una deducción detallada en su declaración de impuestos federales sobre la renta. Sin embargo, tenga en cuenta que la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 (TCJA) limitó la deducción de los impuestos estatales y locales a $ 10,000 ($ 5,000 si es casado que presenta una declaración por separado). Eso incluye impuestos estatales sobre la renta, impuestos sobre la propiedad e impuestos sobre las ventas deducibles.

5. Impuestos sobre la herencia

Los impuestos federales al patrimonio son un área en la que la mayoría de las personas pueden estar tranquilas.

Para 2020, el monto de la exclusión del impuesto sobre el patrimonio es de $ 11.58 millones por persona. Eso significa que una persona que muere en 2020 puede dejar hasta $ 11.58 millones a sus herederos libres de impuestos. Una pareja casada recibe el doble de esa cantidad. Cualquier dinero heredado más allá de esta cantidad se grava con una tasa impositiva máxima del 40%. El límite permanece vigente hasta fines de 2025.

Por supuesto, a través de donaciones , fideicomisos y otras estrategias de planificación patrimonial, muchas personas adineradas estructuran su patrimonio de tal manera que están sujetos a muy poco impuesto al patrimonio.

Qué puede hacer para aliviar la carga

Si tiene la suerte de estar preocupado por pasar más de $ 11.58 millones a amigos y familiares, es hora de involucrar a un profesional. Como se mencionó anteriormente, puede evitar o al menos minimizar el impacto de los impuestos sobre el patrimonio estableciendo un fideicomiso o aprovechando la exclusión del impuesto sobre donaciones.

Conclusiones finales

Recuerde, la fecha límite para la presentación de impuestos en abril no es el único día en que debe pagar impuestos como ciudadano estadounidense. Al conocer más sobre los tipos de impuestos que paga, puede reducir la cantidad que paga durante todo el año. Infórmese y maximice sus ahorros.