Estrategias fiscales FIRE: uso de cuentas protegidas por impuestos para la jubilación anticipada
Los estadounidenses pagan al Tío Sam más en impuestos de lo que ahorran e invierten para su propio futuro, muchas, muchas veces más. El contribuyente promedio pierde el 29,6% de sus ingresos en impuestos federales sobre la renta, según la Tax Foundation .
Para los estadounidenses que buscan generar riqueza rápidamente, reducir su factura de impuestos ayuda a aumentar su tasa de ahorro , que es crucial para alcanzar la independencia financiera y jubilarse anticipadamente (FIRE) . Se necesita una alta tasa de ahorro para generar suficiente riqueza para cubrir sus gastos de subsistencia solo con ingresos pasivos y de inversión .
Si está interesado en alcanzar la independencia financiera joven y vivir de sus ingresos de inversión, pruebe estas estrategias para aprovechar las cuentas protegidas por impuestos para maximizar sus ahorros, minimizar su obligación tributaria y asegurarse de tener fondos para vivir disponibles a todas las edades.
Comience con un plan de independencia
Antes de que pueda optimizar su estrategia fiscal para FIRE, necesita una visión clara de su propia independencia financiera. Eso incluye una edad objetivo, un nivel de ingresos pasivos objetivo y un desglose de las fuentes de ingresos pasivas deseadas .
La edad es importante porque no puede tocar la mayoría de las cuentas de jubilación protegidas por impuestos hasta los 59 años y medio. Y sus fuentes de ingresos pasivos son importantes porque la mayoría de las cuentas protegidas por impuestos facilitan la inversión en activos de papel como acciones y bonos, pero es difícil o imposible invertir en activos que no cotizan en bolsa a través de una cuenta de corretaje .
Mientras elabora un plan de independencia financiera, considere cómo encajan estos elementos básicos en él.
Cepo
Las acciones tienen algunas ventajas generales para su cartera.
Primero, generalmente ofrecen un fuerte crecimiento a largo plazo. Durante el siglo pasado, el S&P 500 arrojó un promedio de alrededor del 10% anual , principalmente por la apreciación del precio más que por dividendos .
En segundo lugar, ofrecen una diversificación simple. Con una sola compra de un fondo mutuo o ETF , puede comprar acciones en cientos o incluso miles de empresas. Eso facilita obtener una amplia exposición a las acciones de empresas de todos los tamaños, industrias y regiones de todo el mundo con solo unos pocos fondos.
Las acciones también proporcionan liquidez. Puedes comprarlos o venderlos instantáneamente.
Finalmente, son ampliamente accesibles. Puede comprar y vender acciones fácilmente en casi cualquier cuenta protegida por impuestos.
Todas estas ventajas se combinan para hacer que las acciones sean un elemento básico en la cartera de casi todos los que buscan FIRE. Las acciones también son el punto de partida perfecto para los inversores, porque no hay barreras de entrada.
Con una cuenta gratuita de robo-advisor de Acorns o SoFi Invest , cualquiera puede comenzar a invertir, a menudo sin un saldo inicial mínimo.
Bienes raíces
Los bienes raíces constituyen la otra inversión básica para muchas personas que buscan FIRE.
Si bien algunos invierten directamente comprando propiedades, hay muchas formas de invertir en bienes raíces para generar ingresos . Algunas formas indirectas para invertir en bienes raíces incluyen notas privadas, crowdfunded préstamos de bienes raíces a través de planta baja y públicas o privadas, tales como los REIT Fundrise y Streitwise .
Independientemente de cómo invierta en bienes raíces, contrarresta bien las inversiones en acciones para aquellos que buscan FIRE. Su falta de liquidez lo hace mucho más estable que las acciones.
Además, los valores inmobiliarios tienen poca correlación con el mercado de valores, lo que brinda una mayor diversificación y protección contra perder demasiado en una corrección del mercado de valores .
Los bienes raíces también ofrecen una clase de activos más orientada a los ingresos. Las propiedades de alquiler y los fondos que poseen o prestan contra ellos generan ingresos de forma inmediata y permanente. Al igual que las acciones, las propiedades inmobiliarias también tienden a apreciarse con el tiempo, pero a diferencia de las acciones, la mayor parte de sus ganancias provienen de los ingresos en lugar de la apreciación.
Desafortunadamente, solo los REIT que cotizan en bolsa resultan fáciles de invertir a través de una cuenta protegida de impuestos. ¿Las buenas noticias? Los bienes raíces vienen con una variedad de ventajas fiscales inherentes, por lo que no necesita usar una cuenta protegida de impuestos para obtener los beneficios fiscales de invertir en bienes raíces .
Cautiverio
La mayoría de los inversores consideran que los bonos son inversiones de menor riesgo y menor rendimiento , que a menudo se utilizan para estabilizar su cartera a medida que se acercan a la jubilación. Muchos usan bonos para protegerse contra el riesgo de secuencia de retornos : el riesgo de una caída del mercado en los primeros años de su jubilación.
Pero muchas personas que buscan FUEGO ignoran los lazos por completo. Si crea una cartera que pueda respaldarlo indefinidamente a través de ingresos inmobiliarios continuos, dividendos en acciones y una tasa de retiro baja , ya no tendrá que preocuparse por el riesgo de secuencia de retornos porque su cartera no se encoge con el tiempo.
Además, cuando se jubila joven, siempre puede comenzar a obtener ingresos activos nuevamente en caso de apuro. Ya sea a través de un ajetreo secundario , iniciar un negocio de pasatiempos o volver a trabajar a tiempo completo o parcial, nada impide que los adultos más jóvenes complementen sus ingresos de inversión si lo desean.
Todo esto significa que las personas que buscan FIRE pueden omitir los rendimientos más bajos de los bonos si lo desean y mantener su dinero en inversiones de mayor rendimiento.
Ejemplo de plan de independencia
Espero alcanzar la independencia financiera en los próximos cinco años. Aunque flexible, mi plan de independencia se parece a esto:
- Ingresos por acciones : 20% a 30% de mi presupuesto. Estos ingresos incluyen dividendos y hasta un 3,5% de tasa de retiro si es absolutamente necesario.
- Ingresos inmobiliarios directos : 30% a 40% de mi presupuesto, compuesto por el flujo de caja de las propiedades de alquiler.
- Ingresos indirectos de bienes raíces : 10% a 20% de mi presupuesto. Esto consiste principalmente en REIT privados y notas privadas para otros inversores inmobiliarios que conozco.
- Ingresos activos del “Proyecto Pasión” : 20% a 30% de mi presupuesto. Porque siempre haré algo divertido y productivo con mi tiempo, aunque no pague bien.
Entonces, ¿dónde encajan las cuentas con protección fiscal en la mezcla?
Tácticas para cuentas protegidas por impuestos para FIRE
Las cuentas con protección fiscal pueden ayudarlo de varias maneras en su viaje hacia FIRE.
Los siguientes tipos de cuentas resultan particularmente útiles a medida que construye una riqueza duradera que lo sostendrá por el resto de su vida y lo dejará para sus hijos o organizaciones benéficas.
Roth IRA
Puede retirar contribuciones de una cuenta IRA Roth sin pagar impuestos ni multas, cuando lo desee.
Eso hace que las cuentas IRA Roth sean extremadamente flexibles como vehículos de ahorro e inversión. En el “Plan A”, puede dejar sus contribuciones invertidas y sin tocar, creciendo y compitiendo libres de impuestos, para utilizarlas a partir de los 59 ½ años o más. Pero la flexibilidad de las cuentas IRA Roth deja mucho espacio para otros usos.
Para empezar, las cuentas Roth funcionan como vehículos de ahorro de emergencia que puede aprovechar en cualquier momento. En caso de apuro, puede retirar el dinero que contribuyó, libre de impuestos y multas.
También puede usar su Roth IRA para otros objetivos importantes de la vida, como pagar la matrícula universitaria . El gobierno incluso permite una exención especial para retirar hasta $ 10,000 de su cuenta Roth IRA libre de impuestos y multas para comprar su primera casa .
Venga por los ingresos de jubilación libres de impuestos, quédese por la flexibilidad.
IRA tradicional o SEP IRA
Primero, vale la pena señalar que un SEP IRA ocupa un nicho similar al de un IRA tradicional , ya que ambos le permiten deducir contribuciones este año, pero debe pagar impuestos sobre los retiros durante la jubilación.
Sin embargo, el SEP IRA le permite contribuir mucho más: hasta el 25% de los ingresos de su trabajo por cuenta propia, con un límite generoso de $ 57,000 en 2020. Es una de las muchas ventajas fiscales de comenzar su propio negocio y otra razón más para iniciar un concierto paralelo .
Las contribuciones deducidas reducen su ingreso imponible, liberando dinero que de otro modo se perdería en impuestos para que usted pueda invertir en otro lugar. Las deducciones también pueden evitar que usted pase a una categoría impositiva más alta y pague una tasa impositiva más alta.
Pero aún más importante, las cuentas de jubilación crean un colchón para proteger sus años dorados.
Utilizo estas y otras cuentas de jubilación protegidas por impuestos para invertir en acciones. Puede automatizar fácilmente las inversiones cada mes a través de un asesor robotizado y dejar que crezcan y se compongan silenciosamente en segundo plano. Su robo-advisor incluso reequilibrará su cartera automáticamente, sin que tenga que mover un dedo.
Aun así, las IRA tradicionales y SEP resultan menos útiles para perseguir FIRE que las IRA Roth porque no puede tocar el dinero hasta los 59 ½ años sin incurrir en impuestos y multas.
Pero puede ser extremadamente útil tenerlos en sus últimos años como plan de respaldo en caso de que sus ingresos pasivos no puedan cubrir sus gastos de manutención o costos médicos en sus años dorados.
Cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador
Dependiendo de su empleador, es posible que tenga acceso a un 401 (k) , un 403 (b) , un Thrift Savings Plan (TSP) o una IRA SIMPLE . Todos estos planes ofrecen límites de contribución más altos que los IRA tradicionales y Roth.
Al igual que las IRA tradicionales, la deducción de impuestos puede ayudarlo a ahorrar dinero en impuestos ahora, que luego puede usar para invertir fuera de estos vehículos. Y al igual que las IRA, la mayoría de las cuentas patrocinadas por el empleador ofrecen una opción Roth con la flexibilidad adicional de retirar contribuciones libres de impuestos y multas.
(La excepción: las cuentas IRA SIMPLE no permiten una opción Roth; no me preguntes por qué).
Pero el valor real de los planes de jubilación patrocinados por el empleador radica en las contribuciones de contrapartida del empleador . Efectivamente, es dinero gratis, un aumento de sueldo instantáneo, solo por hacer lo que debería estar haciendo de todos modos: invertir dinero y generar riqueza. Los empleados que tengan la suerte de recibir contribuciones equivalentes deben maximizarlas cada año para aprovechar este dinero gratis.
Tenga en cuenta que los trabajadores independientes pueden crear su propia cuenta 401 (k) individual y contribuir hasta $ 57,000 en 2020. Por supuesto, no hay dinero gratis de contrapartida del empleador cuando todo sale de su propia cuenta.
Planes de jubilación autodirigidos
Todas las cuentas de jubilación enumeradas anteriormente comparten una limitación en común: solo le permiten invertir en activos que cotizan en bolsa, como acciones, bonos y REIT públicos. ¿Qué sucede si desea invertir en propiedades de alquiler, pagarés privados, bienes raíces financiados con fondos colectivos u otras inversiones alternativas ?
Por una tarifa y algunos dolores de cabeza adicionales, puede configurar su propia cuenta de jubilación autodirigida. Eso podría venir en forma de una IRA autodirigida , Roth IRA o SEP IRA, o puede crear una cuenta 401 (k) individual autodirigida si trabaja por su cuenta.
Se aplican las mismas reglas impositivas y límites de contribución, pero puede elegir las inversiones que desee.
Especie de.
Si elige una IRA de custodia autodirigida, el custodio debe aprobar sus inversiones antes de que pueda financiarlas. Eso puede retrasar su inversión y costarle oportunidades de inversión urgentes. Por lo general, el custodio cobra una tarifa por cada inversión financiada en su cuenta autodirigida, lo que agota sus ganancias.
Alternativamente, puede optar por una cuenta IRA de chequera, en la que invierte todas las contribuciones en una LLC de su propiedad y control. Luego, puede destinar los fondos a cualquier inversión que desee, sin aprobación de custodia ni tarifas por transacción. Pero debe pagar la tarifa anual para mantener una LLC, y si infringe las reglas del IRS con una transacción prohibida, puede desencadenar multas y descalificar su cuenta autodirigida.
Las personas que trabajan por cuenta propia sin empleados pueden obtener el control total con un plan 401 (k) individual autónomo, sin necesidad de la aprobación del custodio para las inversiones.
Aunque todas estas opciones le ofrecen más control y flexibilidad, generalmente cuestan dinero instalarlas y mantenerlas cada año. Y una mayor libertad para invertir conlleva una mayor oportunidad de perderlo todo con malas decisiones de inversión. Solo los inversores inteligentes, como los inversores inmobiliarios experimentados, deben considerar estas opciones.
Cuenta de ahorros para la salud
Las cuentas de ahorro para la salud (HSA) a través de una empresa como Lively ofrecen los mejores beneficios fiscales de cualquier cuenta protegida por impuestos.
Puede deducir las contribuciones en el año en que las realiza, hasta $ 3,550 en 2020 para individuos y $ 7,100 para familias. El dinero también crece libre de impuestos y usted no paga impuestos sobre los retiros siempre y cuando los asigne a gastos de atención médica que califiquen.
Afortunadamente, los “gastos de atención médica” cubren una amplia gama. Más allá de las citas con el médico y las facturas del hospital, los gastos que califican incluyen medicamentos recetados y de venta libre, anteojos y lentes de contacto, visitas al dentista, acupuntura, fisioterapia, productos de higiene femenina, cirugía ocular con láser, tratamientos de fertilidad y docenas de otros gastos, ambos directamente. e indirectamente relacionado con la salud y el bienestar.
A diferencia de las cuentas de jubilación con un mínimo de 59 1/2 años, puede retirar dinero de su HSA en cualquier momento para cubrir estos gastos. Pero no tiene que retirar el dinero cuando paga el gasto; puede retirar el dinero en cualquier momento del año fiscal.
Eso le brinda la flexibilidad de usar su HSA como un fondo de emergencia con ventajas impositivas . Supongamos que recibe una factura de salud de $ 1,000 a principios de año y la paga de su bolsillo con su cuenta corriente, dejando su HSA intacta para mantener la capitalización libre de impuestos.
Más adelante en el año, si se ve afectado por gastos médicos u otros gastos inesperados que no puede cubrir con su presupuesto operativo mensual, puede optar por retirar dinero de su HSA para cubrir retroactivamente esa factura de salud de $ 1,000 que pagó anteriormente con su cuenta de cheques.
O simplemente puede usar su HSA como una forma libre de impuestos de pagar los tampones y Tylenol.
Además, las HSA ofrecen una excelente cuenta de jubilación secundaria. Puede estar seguro de que encontrará una gran cantidad de gastos médicos calificados durante la jubilación.
Mientras tanto, puede usarlo como un fondo de emergencia protegido por impuestos y una cuenta de gastos relacionados con la salud.
Limitaciones de las cuentas protegidas por impuestos para FIRE
Si bien las cuentas protegidas por impuestos deben desempeñar un papel en su plan de independencia financiera, no puede vivir de ellas exclusivamente, al menos como un adulto más joven. También necesita una cuenta de corretaje sujeta a impuestos y otros vehículos de inversión sujetos a impuestos para generar ingresos para vivir mientras tanto.
Restricciones de edad
Como se mencionó anteriormente, no puede retirar dinero de su IRA tradicional, SEP IRA o cuenta de jubilación patrocinada por el empleador antes de los 59 1/2 años, al menos no sin incurrir en impuestos y multas, o usar una exención especial como comprar su primera casa. .
La restricción de edad plantea una pregunta importante: ¿cómo se generan ingresos pasivos mientras tanto?
Para crear independencia financiera, debe generar ingresos continuos que puedan cubrir sus gastos de subsistencia a partir de ahora, no solo después de alcanzar la edad de jubilación tradicional. Sus cuentas protegidas de impuestos lo ayudan a acumular riqueza que puede aprovechar más adelante y, en el caso de las cuentas IRA y HSA Roth, un fondo de emergencia libre de impuestos, pero no puede vivir de ellas hoy.
Eso significa que necesita activos generadores de ingresos mantenidos fuera de las cuentas de jubilación tradicionales que le proporcionarán los fondos que necesita para vivir cómodamente hasta que los fondos de sus cuentas con ventajas fiscales sean accesibles sin multas.
Desafíos para inversiones alternativas
A menos que use una cuenta de jubilación autodirigida, no puede invertir directamente en bienes raíces u otras inversiones alternativas. Sin embargo, a menudo estas inversiones ofrecen los mejores rendimientos, especialmente en términos de rentabilidad.
En ausencia de una manera fácil de invertir libre de impuestos, debe pagar impuestos sobre las ganancias que obtenga. Afortunadamente, algunas inversiones alternativas, como la propiedad inmobiliaria directa, vienen con sus propias ventajas fiscales . Puede deducir todo, desde el mantenimiento hasta los intereses hipotecarios, el seguro y los gastos de viaje.
Considere invertir en acciones a través de sus cuentas protegidas por impuestos para el crecimiento a largo plazo y utilizar fondos sujetos a impuestos para negociar inversiones alternativas como bienes raíces para obtener ingresos inmediatos hoy.
Conclusiones finales
La búsqueda de la independencia financiera conlleva algunos beneficios sorprendentes, más allá de la opción de jubilarse anticipadamente.
A medida que se acerca a FIRE, se vuelve menos dependiente de su trabajo. El riesgo de pérdida del empleo se desvanece en relevancia y urgencia; si llega una recesión y pierde su trabajo, no morirá de hambre.
Con más riqueza y menos dependencia de su trabajo para pagar las cuentas de su familia, potencialmente puede dejar de desembolsar dinero para costos como el seguro de vida y el seguro por discapacidad a largo plazo . Eso le ahorra aún más dinero, que puede canalizar en inversiones para alcanzar FIRE aún más rápido.
Si no necesita su trabajo para sobrevivir, puede negociar un salario más alto y beneficiarse de una posición de fuerza. Todo lo cual pone más dinero en su bolsillo para invertir y generar riqueza. O bien, usted o su cónyuge podrían trabajar a tiempo parcial o renunciar por completo para cuidar a sus hijos pequeños y ahorrar dinero en costos de guardería o niñera.
La vida se vuelve más fácil cuanto más ingresos pasivos tiene y menos necesita su trabajo para cubrir sus facturas.
Las cuentas protegidas por impuestos pueden ayudarlo a ahorrar más dinero, pagar menos impuestos y mantener fondos de emergencia libres de impuestos. Pero para alcanzar la independencia financiera a una edad temprana, la mayor parte de sus inversiones deben pasar por cuentas y activos sujetos a impuestos.
